Нужна ли расписка о получении денег для налогового вычета
О недвижимости простым языком
✆Консультация с юристом
Статья обновлена: 4 января 2023 г.Афанасьева МаринаНалоговый консультант с 5-летним стажем работы
Здравствуйте. Мне в комментариях граждане постоянно жалуются, что налоговая инспекция отказывает им в налоговом вычете за купленную квартиру из-за того, что они не предоставили расписку от продавца о получении средств. Давайте разбираться.
По закону так
Чтобы рассчитывать на налоговый вычет, нужно предоставить документ, который подтверждает передачу денег продавцу. Это написано в пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ. Но расписка не единственный документ.
Да, расписка обязательна, но только если нет другого документа, который подтверждает передачу денег продавцу. Таким подтверждающим документом может выступать договор купли-продажи или банковская выписка (при безналичном расчете).
Отступление — за бесплатной консультацией обратитесь в любое время юристу справа или позвоните: 8 (499) 938-45-78 — Москва и обл.; 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-24-83 — все регионы РФ.
Расписка от продавца не потребуется, если в договоре купли-продажи написано, что в момент его подписания расчеты между покупателем и продавцом произведены полностью или вся сумма получена продавцом. Это указано в письме ФНС от 21 апреля 2021 г. N БС-4-11/5473@ — «Таким образом, в соответствии с указанными положениями ГК РФ в случае расчетов между физическими лицами договор купли-продажи (акт приема-передачи объекта имущества (в частности, транспортного средства), содержащие информацию о факте уплаты покупателем денежных средств по такому договору, могут быть применимы в качестве платежного документа, подтверждающего фактически произведенные покупателем расходы.»
Банковская выписка подойдет, если деньги были перечислены напрямую на банковский счет продавца или через аккредитив..png)
Ее можно получить в той организации, в которой был произведен расчет. Если вся сумма за квартиру была переведена только со счета одного из покупателей, тогда чтобы другие покупатели могли рассчитывать на вычет, им нужно написать в простой и произвольной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.
Если в договоре купли-продажи нет записей о расчетах, а деньги были переданы продавцу наличными (через ячейку или сразу), тогда потребуется расписка от него в получении (копия и оригинал). Если всего этого нет, придется найти продавца, чтобы они написали расписку «задним числом» на дату получения денег.
Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег.VerniteNalog.ru
А на практике так
К сожалению, некоторые налоговые инспекторы все равно требуют расписку, даже если в договоре указано о полном расчете с продавцом.
В таком случае советую напомнить сотруднику налоговой о вышеуказанном письме ФНС. Распечатайте ее перед посещением. Если в налоговой все равно настаивают на расписке, требуйте письменный отказ в принятии документов. Обычно помогает. Или найдите продавцов, чтобы они написали расписку «задним числом».
Имущественный налоговый вычет расписка \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
- Главная
- Правовые ресурсы
- Подборки материалов
- Имущественный налоговый вычет расписка
Подборка наиболее важных документов по запросу Имущественный налоговый вычет расписка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
- НДФЛ:
- 1 ндфл
- 1-НДФЛ
- 18210102010011000110
- 18210102010012100110
- 18210102010013000110
- Показать все
- НДФЛ:
- 1 ндфл
- 1-НДФЛ
- 18210102010011000110
- 18210102010012100110
- 18210102010013000110
- Показать все
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Путеводитель по налогам.
Энциклопедия спорных ситуаций по НДФЛ и страховым взносамОфициальная позиция финансовых и налоговых органов заключается в следующем: договор, содержащий условие о том, что все расчеты произведены, подтверждает оплату по нему. УФНС России по г. Москве также разъяснило, что если в договоре купли-продажи квартиры содержатся все элементы расписки (Ф.И.О. и подпись продавца, его паспортные и адресные данные, дата), включая запись о размере денежной суммы, полученной продавцом, то налогоплательщик может получить имущественный вычет, не представляя расписку о получении продавцом денежных средств в оплату по договору.
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
«Юридический справочник: деньги, кредиты, банковские операции»
(выпуск 10)
(«Редакция «Российской газеты», 2021)Приобрел квартиру по программе военной ипотеки, оформленной в банке. Недостающую часть средств сотрудники банка предложили взять в кредит под названием «Ипотечный бонус».
Во время подписания сделки я получил в кассе банка кредитные денежные средства и передал их продавцу недвижимости под расписку. Обратился в ФНС России за имущественным вычетом по уплаченным процентам за кредит «Ипотечный бонус», но мне было отказано. Сотрудники ФНС России пояснили, что этот кредит потребительский, а не целевой. Как в сложившейся ситуации добиться имущественного вычета?
Постановление Конституционного Суда РФ от 01.03.2012 N 6-П
«По делу о проверке конституционности положения абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобой Уполномоченного по правам человека в Российской Федерации»Применительно к праву на социальный налоговый вычет, предусмотренному подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, Конституционный Суд Российской Федерации пришел к выводу о возможности использования этого права родителями, лично не вносившими денежные средства за обучение своих детей, но документально доказавшими, что фактически расходы на обучение несли именно они (Определение от 23 сентября 2010 года N 1251-О-О).
Соответственно, при решении вопроса о предоставлении родителю, который понес расходы на приобретение жилья в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, имущественного налогового вычета налоговые органы и суды должны принимать во внимание документы, подтверждающие факт несения им указанных расходов (выписки по операциям на счете в банке, расписки в получении продавцом наличных денег и т.д.).
Вам нужна квитанция об аренде?
Оглавление
Содержание
Квитанции помогут избежать головной боли в будущем
Используйте налоговые квитанции
Квитанции доказывают, что вы заплатили вовремя
Они могут быть необходимы по закону
Суть
Рассмотрено
Эбони Ховард
Рассмотрено черное дерево Ховард
Полная биография
Эбони Ховард — сертифицированный бухгалтер и налоговый эксперт QuickBooks ProAdvisor.
Она работает в области бухгалтерского учета, аудита и налогообложения более 13 лет, работая с частными лицами и различными компаниями в сфере здравоохранения, банковского дела и бухгалтерского учета.
Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору
Вы должны получать квитанцию за все, что покупаете, но получаете ли вы квитанцию за то, что может быть вашим самым большим ежемесячным расходом? Если вы арендуете, вы можете платить десятки тысяч долларов в год и не иметь фактических доказательств того, что вы вообще что-то платили. Существует множество причин, по которым вам следует запрашивать квитанцию о каждом платеже за аренду.
Key Takeaways
- Важно получать квитанции обо всех ваших арендных платежах, особенно если вы платите арендную плату наличными.
- Квитанции об арендной плате могут помочь вам избежать споров, поскольку они служат доказательством того, что вы внесли арендную плату вовремя.
- Квитанции об аренде также важны для уплаты налогов, особенно если у вас есть домашний бизнес.
- Ваши арендные платежи, вероятно, не подлежат вычету из ваших личных налогов, если вы не живете в штате, который предоставляет налоговый кредит для арендаторов.
- Если вы склонны платить в день, когда должна быть выплачена арендная плата, или в последний день льготного периода, получение квитанции об аренде является обязательным доказательством того, что вы заплатили вовремя.
Квитанции во избежание головных болей в будущем
Некоторые финансовые советы универсальны. Будь то арендная плата, покупка на большую сумму или покупка чего-то у друга, вы всегда должны просить квитанцию. Если проблемы возникнут позже, ваше доказательство покупки может стать вашим спасательным кругом. Если дело дойдет до суда, судья потребует расписку в той или иной форме.
Вы можете арендовать жилье у частного лица или у крупной компании по управлению недвижимостью, штаб-квартира которой находится за сотни или тысячи миль. Квитанция об аренде поможет вам решить споры со всеми типами арендодателей.
Дискриминация при ипотечном кредитовании незаконна. Если вы считаете, что подверглись дискриминации по признаку расы, религии, пола, семейного положения, использования государственной помощи, национального происхождения, инвалидности или возраста, вы можете предпринять следующие шаги. Одним из таких шагов является подача отчета в Бюро финансовой защиты потребителей или в Министерство жилищного строительства и городского развития США (HUD).
Используйте налоговые квитанции
Ваши арендные платежи, вероятно, не вычитаются из ваших личных налогов, если вы не живете в штате, который предоставляет налоговый кредит для арендаторов. Но если у вас есть домашний бизнес, квитанция об аренде обязательна. Скорее всего, часть вашего дома, которую вы используете исключительно для бизнеса, имеет право на множество вычетов, требующих подтверждения вашей арендной платы. Например, если 10% вашего дома используется в коммерческих целях, 10% ваших годовых арендных платежей, вероятно, подлежат вычету.
Однако будьте осторожны — вычесть арендную плату не так просто, как вы думаете. Поговорите со своим бухгалтером заблаговременно до подачи налоговой декларации и проверьте требования налоговой службы к вычету в домашнем офисе.
Квитанции подтверждают своевременную оплату
Некоторые арендодатели взимают плату за просрочку (которая может достигать 10%), а также ежедневную ставку или даже больше, если арендная плата просрочена. Если вы склонны платить в день, когда должна быть выплачена арендная плата, или в последний день льготного периода, вам необходимо получить квитанцию об аренде, чтобы доказать, что вы заплатили вовремя.
Квитанции об аренде могут требоваться по закону
Некоторые штаты требуют от арендодателей предоставления квитанций об аренде. Свяжитесь с жилищным бюро вашего штата, чтобы узнать, есть ли в вашем штате такой закон. Если это так, попросите копию устава и отправьте ее своему арендодателю, если он откажется создать квитанцию.
Если в вашем штате не требуются квитанции об аренде, создайте квитанцию самостоятельно и попросите арендодателя подписать ее при отправке платежа.
Практический результат
Если вы арендуете у управляющего недвижимостью, вполне вероятно, что вы сможете войти в свой портал для арендаторов, чтобы получить электронную квитанцию. Если вы арендуете у частного лица или небольшой компании, вам, возможно, придется попросить ежемесячную письменную квитанцию.
Избегайте оплаты аренды наличными. Вместо этого платите чеком, чтобы иметь бумажный след вместе с квитанцией. Если нужно, выделите несколько дополнительных долларов для денежного перевода, но никогда не кладите настоящие долларовые купюры.
Если у вас нет выбора, кроме как платить наличными, особенно важно, чтобы вы каждый раз требовали квитанцию об аренде. Это единственное доказательство оплаты, которое у вас есть.
Источники статей
Investopedia требует, чтобы авторы использовали первоисточники для поддержки своей работы.
Департамент жилищного строительства и городского развития США. «Жалобы».
Бюро финансовой защиты прав потребителей. «Подать жалобу».
Налоговая служба. «Тема № 509 Использование дома в коммерческих целях».
Значение арендной платы для арендодателей и арендаторов
Важность квитанций об аренде для арендодателей и арендаторов Ронна Л. ДеЛо, эсквайр.
Хотя квитанции об аренде требуются не во всех штатах, они полезны как для арендодателей, так и для арендаторов. Узнайте, какую информацию следует включить в этот важный документ и как это может помочь с вашими налогами.
Ронна Л. ДеЛо, эсквайр.
обновлено 01 февраля 2023 г. · 3 минуты чтения
Если вы являетесь арендодателем, в некоторых штатах от вас может потребоваться предоставление арендаторам квитанций об аренде. Эти важные документы не только помогают арендодателям вести тщательный учет, но и предоставляют арендаторам доказательства того, что их арендная плата была оплачена.
Выгоды арендодателя от предоставления квитанций об аренде
Есть несколько причин, по которым арендодатели должны предоставлять квитанции об аренде, включая помощь арендодателю или управляющей компании в поддержании профессионального внешнего вида. Квитанции об аренде также помогают арендодателям отслеживать, какие арендаторы заплатили, а какие нет.
Обратите внимание, однако, что квитанция об оплате арендной платы чеком не является доказательством того, что чек действительно погашен. Если чек не проходит, арендодатель все равно может, уведомив об этом надлежащим образом, преследовать арендатора за неуплату арендной платы.
Преимущества для арендатора при наличии квитанций об аренде
Если вы являетесь арендатором, квитанция об аренде от арендодателя служит доказательством того, что вы своевременно платите арендную плату. Если арендодатель когда-либо заявит, что вы не заплатили, вы можете предъявить копию квитанций об аренде. Аналогичным образом, если арендодатель подаст на вас в суд за неуплату или подаст на вас в суд с требованием выселения из-за неуплаты, вы можете доказать, что у вас все в порядке, предъявив судье квитанции об аренде. Обратите внимание, что квитанция об аренде не показывает, был ли очищен чек об аренде.
Квитанции об аренде также показывают, когда вы заплатили арендную плату, что может защитить вас в случае, если арендодатель захочет взимать плату за просрочку платежа.
Требования штата к квитанциям об аренде
В некоторых штатах арендодатели обязаны предоставлять арендаторам квитанции об аренде. Вашингтон, Мэриленд и Нью-Йорк требуют квитанций об аренде, если арендатор платит наличными.
Эти и другие штаты требуют квитанций об аренде по запросу арендатора, в то время как другие, включая Массачусетс, требуют квитанций об аренде в любой ситуации.
В некоторых городах требуются квитанции об арендной плате, даже если штат этого не делает, поэтому обратитесь в местный жилищный совет вашего города. Если вы арендатор, лучше заплатить чеком, чем наличными, чтобы у вас была дополнительная запись об оплате.
Квитанции об аренде для целей налогообложения
Если в вашем штате разрешен налоговый вычет при оплате арендной платы, убедитесь, что вы ежемесячно получаете квитанцию. Если арендодатель не предоставит квитанцию, вы можете подготовить квитанцию онлайн и представить ее арендодателю на подпись. Укажите дату, уплаченную сумму, адрес аренды, месяц платежа, ваше имя и квартиру. Чтобы упростить процесс, вы также можете использовать онлайн-форму квитанции об аренде.
В качестве арендатора вам также может понадобиться квитанция, если вы работаете дома и хотите получить налоговый вычет для использования в коммерческих целях.
Как заполнить квитанцию об аренде
Независимо от того, являетесь ли вы арендодателем или арендатором и готовите квитанцию об аренде для подписи арендодателя, квитанция об аренде должна содержать определенную информацию, в том числе:
- имя, адрес и номер телефона
- Имя арендатора и адрес аренды с номером квартиры, если применимо
- Дата поступления
- Подтверждение арендодателем получения платежа арендатора
- За какой месяц взимается арендная плата, включая первый и последний день арендной платы
- Сумма арендной платы
- Способ оплаты арендатором арендной платы, например, наличными, чеком или кредитной картой
- Контрольный номер, если применимо
- Подпись арендодателя
- Номер квитанции, необязательный
Являетесь ли вы арендодателем или арендатором, квитанции об аренде легко создавать и заполнять. Вы можете подготовить квитанцию самостоятельно, используя приведенные выше рекомендации, или поручить онлайн-провайдеру подготовить для вас профессиональную квитанцию.