Налог для пенсионеров на недвижимость: Субсидии, льготы, налоги на недвижимость: на что имеют право пенсионеры

Содержание

Перечислены налоговые льготы для российских пенсионеров в 2022 году — Газета.Ru

Прослушать новость

Остановить прослушивание

В 2022 году российские пенсионеры могут не платить налоги на имущество и землю, а при получении пенсий или других выплат они освобождаются от комиссии за обслуживание банковской карты. Об этом рассказали эксперты mk.ru.

Главный аналитик TeleTrade Марк Гойхман отметил, что «зачастую единственным богатством людей старшего возраста является небольшая квартира, стандартный земельный участок с классическими 6 сотками и домом», и после перехода к начислению налога по кадастровой стоимости им стало сложно выплачивать налоги на имущество. В 2022 году пенсионеры могут не платить налог на имущество и земельный налог на земельный участок площадью до 6 соток, одну квартиру или комнату, жилой дом, гараж или любую хозяйственную постройку площадью до 50 метров.

Также они получили возможность снизить, а в ряде случаев полностью избежать расходов, связанных с оформлением имущества. К примеру, им можно не тратиться на государственную пошлину за удостоверение доверенностей для получения пенсий и пособий, а также выдачу свидетельств при наследовании дома или квартиры. Однако последнее действительно при условии, что пенсионер проживал в квартире или доме с наследодателем и продолжает там жить.

Кроме того, при получении пенсии или других выплат пенсионеры могут не платить за обслуживание банковской карты или снятие наличных. Помимо этого, с тех, кто получает минимальный размер пенсии, не могут принудительно взыскать долги. Им должны оставить сумму не меньше федерального прожиточного минимума ( 13 793 рубля) или регионального, если он выше федерального.

Также для инвалидов, ветеранов и лиц старше 70 лет в 2022 году стала доступна скидка на взносы на капительный ремонт в размере 50%. Тем, кто старше 80 лет сумму компенсируют в полном объеме.

Также пенсионеры могут рассчитывать на компенсацию за подключение газа в дом.

Вдобавок к этому, инвалиды 1 группы и неработающие инвалиды 2 группы, пациенты с диабетом и онкологией, а также те, кто перенес инфаркт, инсульт или аортокоронарное шунтирование могут получить бесплатные лекарства. Пенсионерам с минимальной пенсией же доступна скидка в 50% на препараты.

С 1 февраля в России на 8,4% выросли материнский капитал и некоторые другие социальные пособия. Подробнее читайте в материале «Газеты.Ru».

Налог на недвижимость в 2022 году для физлиц

Согласно статьи 225 Налогового кодекса налог на недвижимость должны уплачивать юридические и физические лица, в том числе ИП.

Примечание:

До 1 января 2022 года физические лица, имеющие в собственности одну квартиру, данный вид налога не уплачивали.

Какая недвижимость облагается налогом?

Согласно статье 227 Налогового кодекса физлица должны уплачивать налог на недвижимость со следующих объектов, расположенных на территории нашей страны:

  • капитальные строения (здания, сооружения), их части, принадлежащие им на праве собственности или принятые по наследству, доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное имущество;

Примечание:

Капитальное строение (здание, сооружение) – жилой дом, жилое помещение в многоквартирном или блокированном жилом доме, садовый домик, дача, гараж, иное здание и сооружение, машино-место.

  • не завершенные строительством капитальные строения;
  • капитальные строения (здания, сооружения), их части, взятые физлицом, выступающим при заключении договора в качестве ИП, в финансовую аренду (лизинг), (финансовый лизинг), у организации, если по условиям договора финансовой аренды (лизинга) эти объекты не находятся на балансе организации-лизингодателя;
  • одноквартирные жилые дома или квартиры, взятые физлицом, не выступающим при заключении договора в качестве ИП, в финансовую аренду (лизинг) по договору финансовой аренды (лизинга), предусматривающему выкуп предмета лизинга.

С какой недвижимости не придется уплачивать налог?

С капитальных строений (здания, сооружения), их частей, которые:

  • находятся в аварийном состоянии и эксплуатация которых прекращена;

Примечание:

Соответствующее заключение о их состоянии должно быть получено от специализированной организации, аттестованной на проведение обследований зданий и сооружений, либо местного исполкома.

  • признанные бесхозяйными;
  • переданные организациям в аренду (лизинг), иное возмездное или безвозмездное пользование;
  • закрепленные физическим лицом – собственником на праве хозяйственного ведения за организацией.

Какой размер налога предусмотрен?

Размер налога составляет 0,1 % от стоимости капитального строения, которая рассчитывается с учетом расчетной стоимости 1 кв.м.

Примечание:

Стоимость принадлежащих физическим лицам капитальных строений (зданий, сооружений), их частей определяется на 1 января налогового периода исходя из:

  • расчетной стоимости 1 кв.м типового капитального строения (здания, сооружения) и общей площади (для машино-мест – площади) садового домика, дачи, гаража, иного нежилого здания и сооружения, машино-места, а также указанных объектов, не завершенных строительством;
  • расчетной стоимости 1 кв. м типового капитального строения (здания, сооружения) и общей площади жилого помещения для жилого дома, жилого помещения в многоквартирном или блокированном жилом доме, а также указанных объектов, не завершенных строительством;
  • расчетной стоимости 1 м типового капитального строения (здания, сооружения) и протяженности сооружения, у которого отсутствует площадь.

ВАЖНО!

Налог на недвижимость может уплачиваться физлицом также исходя из рыночной стоимости капитального строения. Для этого необходимо представить в налоговый орган заключение о независимой оценке рыночной стоимости капитального строения (здания, сооружения), определенной в ценах на 1 января года, за который исчисляется налог. Документ должен быть составлен юрлицом или ИП, осуществляющими оценочную деятельность.

Когда необходимо заплатить налог на недвижимость?

Налог на недвижимость необходимо уплачивать раз в год.

В 2022 году предусмотрен следующий порядок уплаты налога: в этом году предусмотрена уплата аванса – 50 % от годовой суммы налога на недвижимость, а в 2023-м доплата до полной суммы налога.

В каких случаях предусмотрены льготы по налогу на недвижимость?

Освобождаются от налога на недвижимость у плательщиков – физлиц:

  • капитальные строения (здания, сооружения), их части, признаваемые в установленном порядке материальными историко-культурными ценностями, включенные в Государственный список историко-культурных ценностей Республики Беларусь;

Примечание:

Соответствующий перечень утвержден Советом Министров.

  • капитальные строения (здания, сооружения), законсервированные в порядке, установленном Советом Министров Республики Беларусь;
  • не завершенные строительством капитальные строения (здания, сооружения), расположенные на земельных участках, предоставленных для строительства и обслуживания жилых домов, садоводства, дачного строительства, строительства (установки) временных индивидуальных гаражей, в виде служебного земельного надела, жилые помещения в многоквартирных или блокированных жилых домах, жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), садовые домики, дачи, гаражи, машино-места (доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное имущество), принадлежащие членам многодетных семей;
  • одно жилое помещение в многоквартирном или блокированном жилом доме, находящееся в собственности или принятое по наследству (доля в праве собственности или доля в наследстве на указанное имущество), один жилой дом с нежилыми постройками (при их наличии) принадлежащее:
  • лицу, достигшему общеустановленного пенсионного возраста, или лицу, имеющему право на пенсию по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста;
  • инвалиду I и II группы;
  • несовершеннолетнему ребенку;
  • лицу, признанному недееспособным;
  • военнослужащему срочной военной службы;
  • физическому лицу, проходящему альтернативную службу;
  • участнику Великой Отечественной войны и иному лицу, имеющему право на льготное налогообложение в соответствии с Законом Республики Беларусь «О ветеранах».
  • не завершенные строительством капитальные строения (здания, сооружения), расположенные на земельных участках, предоставленных для строительства и обслуживания жилых домов, садоводства, дачного строительства, строительства (установки) временных индивидуальных гаражей, в виде служебного земельного надела, жилые дома с нежилыми постройками (при их наличии), жилые помещения в многоквартирных или блокированных жилых домах, садовые домики, дачи, гаражи, машино-места (доли в праве собственности или доли в наследстве на указанное имущество), расположенные в сельской местности и принадлежащие физическому лицу, зарегистрированному по месту жительства в сельской местности и работающему:
  • в организации, расположенной в сельской местности и осуществляющей сельскохозяйственное производство;
  • в расположенном в сельской местности и производящем сельскохозяйственную продукцию филиале или ином обособленном подразделении организации, приобретшей в порядке, установленном законодательными актами, в результате реорганизации, приобретения (безвозмездной передачи) предприятия как имущественного комплекса права и обязанности убыточных сельскохозяйственных организаций;
  • в организации здравоохранения, культуры, в учреждении (его структурном или обособленном подразделении) образования и социальной защиты, расположенных в сельской местности.

Примечание:

Пенсионеры, ранее работавшие в указанных организациях освобождаются от уплаты налога на недвижимость в отношении расположенных в сельской местности капитальных строений (зданий, сооружений), их частей.

Подробнее с актуальной редакцией Налогового и других кодексов можно ознакомиться в тематическом банке данных «Кодексы».

Напоминаем, что все кодексы в действующей редакции в ЭТАЛОН-ONLINE в свободном доступе.

А зарегистрированные пользователи могут воспользоваться дополнительными полезными функциями: отслеживание вносимых изменений, сравнение редакций документов на определенную дату, междокументные связи и иное.

Кто имеет право на льготы по налогам

По налогу на имущество физических лиц освобождаются:

—   инвалиды I и II групп инвалидности;

—   инвалиды с детства;

— пенсионеры.

Установлен перечень объектов, по которым может быть предоставлена льгота:

1) квартира или комната;

2) жилой дом;

3) помещение или сооружение, находящееся в собственности физических лиц, осуществляющих профессиональную творческую деятельность, — в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых помещений, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период такого их использования;

4) хозяйственное строение или сооружение, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

5) гараж или машино-место.

Таким образом, если, например, в собственности пенсионера имелись магазины, иные сооружения, льгота предоставляться не будет (кроме льготников,  являющихся  индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), патентную систему (ПСН) при предоставлении заявления с подтверждающими документами).

независимо от количества оснований льгота по налогу на имущество физлиц предоставляется в отношении одного объекта каждого вида по выбору налогоплательщика.

Т.е. льгота предоставляется на 1 квартиру, 1 жилой дом, 1 гараж. При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога. Таким образом, если лицо, имеющее право на льготу, ранее уже подавало заявление на предоставление льготы, повторно предоставлять заявление на льготу не нужно!

 

2. От уплаты транспортного налога освобождаются:

— инвалиды и законные представители детей-инвалидов — на одну единицу транспортного средства, зарегистрированного на граждан указанных категорий;

— физические лица в отношении одного зарегистрированного на них легкового автомобиля отечественного производства (СССР) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно и с годом выпуска до 1990 года включительно или в отношении одного зарегистрированного на них мотоцикла или мотороллера отечественного производства (СССР) с годом выпуска до 1990 года включительно.

Рекомендуем при продаже транспортных средств с заключением договора купли-продажи, по истечении 10 дней проверить в органах ГИБДД факт снятия с учета транспортного средства с карточки учета продавца. Налоговый орган не осуществляет снятие транспортного средства с налогового учета по договору купли-продажи!!!

 

3. От уплаты земельного налога освобождаются:

— семьи, имеющие четырех и более детей, не достигших совершеннолетнего возраста, — в отношении земельных участков, используемых для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью;

— почетные граждане г. Якутска — в отношении одного из принадлежащих им земельных участков, используемых для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью.

— инвалиды I и II групп — в отношении земельных участков, используемых для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью.

 

Чтобы воспользоваться льготой, налогоплательщик должен представить в налоговый орган заявление о применении льготы и копии подтверждающих документов (справки МСЭ, пенсионного удостоверения, свидетельства о рождении и др. ). 

Внимание! Если пенсионер ранее подавал заявление на льготу, НЕТ НЕОБХОДИМОСТИ в повторной подаче заявления.

 

Отдел работы с налогоплательщиками

Межрайонной ИФНС России № 5 по РС (Я)

Как тульским пенсионерам получить налоговые льготы: разъяснение ФНС — Новости Тулы и области

Пенсионеры – одна из самых многочисленных категорий налогоплательщиков, поэтому для них предусмотрен ряд льгот. Также к ним добавляются граждане предпенсионного возраста (когда до выхода на пенсию по старости (в том числе досрочную) остается 5 лет и менее).

На какие именно налоговые послабления имеют право пенсионеры и как ими воспользоваться, разъясняют сотрудники Управления ФНС России по Тульской области.

Налог на имущество физических лиц

Налоговая льгота предоставляется в виде полного освобождения от уплаты налога в отношении не используемого в предпринимательской деятельности одного объекта: квартиры, дома (либо их части), гаража или машино-места. Льгота не зависит от площади.

Также льгота по налогу на имущество физических лиц предоставляется в отношении одного хозяйственного строения площадью до 50 кв. метров, расположенного на дачном или садовом участке, а также на участке для индивидуального жилищного строительства.

При наличии нескольких объектов недвижимости одного вида собственник может выбрать объект, который будет освобожден от налогообложения. Для этого нужно подать уведомление в налоговую инспекцию.

В отношении не попадающих под льготу объектов недвижимости налогоплательщик может оформить налоговый вычет. Для квартиры он составляет сумму кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади, для дома – стоимость 50 квадратных метров.

Земельный налог

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на земельный участок площадью не более 600 квадратных метров, находящийся в собственности, пользовании или пожизненном наследуемом владении. Если площадь участка больше указанной величины, льгота предоставляется только на шесть «соток». Этот вычет распространяется только на один участок.

Транспортный налог

Для пенсионеров предусмотрена льгота в виде снижения ставки налога на 50% на одну единицу следующих категорий транспортных средств

  • легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л. с. (110,33 кВт) включительно,
  • мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя до 20 л.с. (14,7 кВт) включительно.

Порядок оформления льгот единый для всех имущественных налогов. Налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган письменное заявление и подтверждающие документы. Контакты налоговых инспекций Тульской области можно найти здесь.

Свобода и справедливость для Техаса

Вы много работали, чтобы обеспечить себя. Возможно, вы вышли на пенсию и живете на фиксированный доход. Если вы чувствуете финансовое давление, помните: выбор, который вы делаете для защиты своих инвестиций и имущества, важнее, чем когда-либо. Жить на фиксированный доход может быть сложно; потерять свои сбережения из-за мошенничества гораздо хуже.

Инвестиции

Признайте, что недобросовестные люди нацелены на пожилых людей с вводящими в заблуждение инвестиционными предложениями.Хотя всегда полезно продолжать свое образование в денежных вопросах, будьте осторожны с семинарами, на которых предлагаются бесплатные обеды, экскурсии, поездки или подарки.

Эти льготы могут быть привлекательными, но они также могут заставить вас защищаться. О том, как некоторые мошенники подставляют своих жертв, давая им что-то даром, вы можете прочитать в нашем разделе «Защита прав потребителей».

В поездке или на закрытом семинаре вы можете обнаружить, что подвергаетесь напору рекламных предложений, перед которыми трудно устоять.Если вы посещаете занятия в одиночку, вы можете столкнуться с невозможностью посоветоваться с друзьями или членами семьи, которые могут помочь вам принять правильное решение.

Будьте особенно осторожны с теми, кто хочет прийти к вам домой и просмотреть ваши финансовые документы. Эти документы строго конфиденциальны, и вы должны быть абсолютно уверены, кому вы их показываете.

Инвестиционное мошенничество

Узнайте о мошенничестве с инвестициями. Самое главное, помните, что нет никаких гарантий, когда вы вкладываете деньги.Если кто-то говорит вам, что инвестиции будут незначительными или вообще отсутствующими, и что вы получите высокую прибыль, остановитесь прямо сейчас. Не существует такой вещи, как инвестиции «низкий риск, высокая доходность».

Если вы живете на какой-либо пенсионный доход, имейте в виду, что есть мошенники, которые хотели бы заполучить капитал. Будьте осторожны с людьми или компаниями, которых вы не знаете лично или по репутации. Финансовые консультанты и инвестиционные фирмы должны быть зарегистрированы в Государственном совете по ценным бумагам.

 

Налог на недвижимость и оценка

Для многих пожилых домовладельцев рост налогов на недвижимость может представлять угрозу их финансовой стабильности, даже если их ипотечные кредиты могут быть погашены.

Налоговый кодекс Техаса, раздел 33.06, позволяет налогоплательщикам в возрасте 65 лет и старше отсрочить уплату налога на имущество до тех пор, пока их имущество не будет урегулировано после смерти. Вы можете обратиться к Контролеру государственных счетов и в налоговую службу вашего округа для получения информации об отсрочке уплаты налога на имущество и льготах в отношении приусадебных участков для пожилых домовладельцев.

Если у вас есть жалоба на этическое или профессиональное поведение главного оценщика, оценщика или сборщика налогов, вы можете подать письменную жалобу в Департамент лицензирования и регулирования штата Техас.

Остерегайтесь мошенничества с налогами на недвижимость или предприятий, которые пытаются соблазнить вас платить ненужные сборы за услуги, которые государственные учреждения предоставляют бесплатно. Будьте начеку, если вы получите письмо, похожее на официальную корреспонденцию о вашем имуществе или налогах на имущество.Вы можете даже получать уведомления с угрозами о просроченных налогах на недвижимость, которые вы на самом деле не должны.

Отсрочка уплаты налога, как и освобождение от уплаты налога на усадьбу, доступна для квалифицированных домовладельцев бесплатно. Вам не нужно никому платить, чтобы помочь вам получить эти налоговые льготы. И если есть какие-либо вопросы о вашей просроченной задолженности по налогам, не верьте никому на слово, кроме вашего местного налогового инспектора/сборщика. Обратитесь непосредственно в свою налоговую инспекцию, а также имейте в виду, что на веб-сайте контролера имеется множество информации.

 

Обратная ипотека

Пожилые люди в возрасте старше 62 лет, чьи дома имеют небольшую задолженность по ипотеке или вообще не имеют ее, могут получать предложения по специализированному кредиту, называемому обратной ипотекой. В соответствии с этими договоренностями домовладельцам, имеющим на это право, обещают авансовую выплату наличными без каких-либо обязательств по погашению кредита. Как правило, пожилые люди, получающие обратную ипотеку, могут прожить остаток своей жизни в собственных домах — без ежемесячной ипотеки — и иметь дополнительные деньги, чтобы тратить их на пенсионные годы.

По типичному соглашению кредитор налагает залог на имущество в обмен на денежные средства, которые он предоставляет заемщику. Это позволяет кредитору возместить кредит, сборы и проценты, продав дом после того, как он освободится.

Хотя пожилые люди, как правило, не обязаны погашать обратные ипотечные кредиты, они должны знать, что после смерти или необходимости навсегда покинуть свои дома большая часть или все имущество передается кредитору. Это может быть особенно важным моментом для рассмотрения пожилыми людьми, если они думают, что могут захотеть использовать свои дома в качестве активов для оплаты услуг по уходу за жильем или могут захотеть завещать свою собственность близким.

Департамент налогообложения штата Нью-Джерси — Замораживание для пожилых людей (возмещение налога на имущество)

Предыдущее право на участие

Если вы переехали в дом, для которого вы подаете заявку на 2020 год, между:

1 января 2018 г. и 31 декабря 2018 г.; вы должны были подать заявку и иметь право на возмещение расходов за 2017 год.

1 января 2019 г. и 31 декабря 2019 г.; вы должны были подать заявку и иметь право на возмещение расходов за 2018 год.

Возраст/инвалидность

Вы (или ваш супруг/партнер по гражданскому союзу) были:

  • 65 лет и старше по состоянию на 31 декабря 2020 г.; или
  • Фактическое получение пособий по федеральному социальному обеспечению по инвалидности (не пособий, полученных от имени другого лица) 31 декабря 2020 г. или ранее, и не позднее 31 декабря 2021 г.
Резиденция

Вы постоянно проживали в Нью-Джерси с 31 декабря 2010 г. или ранее в качестве домовладельца или арендатора.

Собственность на дом

Домовладельцы. Вы владели и проживали в своем нынешнем доме с 31 декабря 2019 г. или ранее (и по-прежнему владели этим домом и жили в нем на 31 декабря 2021 г.).
Владельцы мобильных домов. Вы арендовали участок в парке передвижных домов, где вы разместили промышленный или передвижной дом, которым вы владеете с 31 декабря 2019 г. или ранее (и вы все еще проживали на этом участке 31 декабря 2021 г.).

Налоги на имущество/
Плата за землю

Домовладельцы. Налоги на имущество за 2020 год должны быть уплачены до 1 июня 2021 года, а налоги на имущество за 2021 год должны быть уплачены до 1 июня 2022 года.

Владельцы мобильных домов. Плата за сайт должна быть оплачена до 31 декабря каждого года соответственно.

Лимит дохода

Ваш общий годовой доход (совокупно, если вы были женаты или состояли в гражданском союзе и жили в одном доме):

  • 2020 — 92 969 долларов США или меньше; и
  • 2021 — 94 178 долларов или меньше.

См. историю лимитов доходов для получения информации о лимитах доходов прошлых лет.

Штат Орегон: налог на имущество

​​​​​​​​​Как отсрочить уплату налога на имущество


Об отсрочках

Орегон платить налоги на недвижимость. Узнайте больше ​и получите инструкции о том, как подать заявку, в этой брошюреdeferral-disabled-senior_490-015-1.pdf.​​​​​

Подать заявку или повторно подтвердить

Сделать платеж


Вы можете совершать платежи в электронном виде через Доход онлайн.Варианты оплаты Revenue Online включают кредитную карту, дебетовую карту или снятие средств с банковского счета. Произведите оплату сейчас.

Отправить чек или деньги Заказать Платежи по адресу:
Орегон Департамент дохода
Deferral Program
Po Box 14380
Salem или 97309-5075

97309-5075

Информация о программе



1

NEW в 2022
  • Поздняя подача допускается с оплатой сбор с 16 апреля по 1 декабря.
  • Нетрудоспособные наследники могут соответствовать требованиям без уплаты ранее отложенного налогового долга.
  • И наследники-инвалиды, и оставшиеся в живых супруги не обязаны иметь 5-летнее владение и вид на жительство.
  • Homestead RMV удовлетворяет требованиям, если меньше, чем большее из двух значений: 250 000 долларов США или ограничения, установленные для конкретного округа.
  • Корректировка предела годового дохода теперь привязана к изменениям индекса потребительских цен Западного региона. Проценты продолжают начисляться каждый год на остаток сумм отложенного налога, уплаченных Департаментом доходов [ORS 311.674(3)].

    Промышленные дома в личном имуществе
    Мы указаны в качестве держателя залога для изготовленных конструкций в программе отсрочки. Вы не можете изменить документ о праве собственности или получить разрешение на поездку, пока счет отсрочки не будет оплачен полностью. Чтобы изменить владельца, свяжитесь с вашим уездная оценочная и налоговая инспекция. За смену собственника взимается плата.
    Обратная ипотека

    Если вы заключили обратную ипотеку 1 июля 2011 г. или после этой даты и до 1 января 2017 г. и имеете собственный капитал в своем доме не менее 40 процентов на дату подачи заявления на отсрочку, вы можете претендовать на отсрочку .Подробности в инструкциях и формах подачи заявок. Мы регистрируем залоговое удержание для каждой собственности в программе отсрочки с офисом клерка округа 1 июля первого года отсрочки. Примечание: Начиная с 1 сентября каждого года от департамента могут потребовать оплатить налоговый счет в ноябре независимо от дисквалифицирующего события (смерть, смена владельца или переезд), произошедшего с сентября по 15 ноября. после погашения отсроченного долга, включая самые последние отложенные налоги.Узнайте больше о залоги.

    Нужна помощь?


    Посетите наш Часто задаваемые вопросы и найдите «отсрочка» или свяжитесь с нами по телефону или электронной почте. Просмотрите ресурсы других агентств. Наше правительство > Получатель налогов > Льготы > Льготы по налогу на имущество

    (обновлено 20.07.)

    Налоговая служба не устанавливает налог на имущество, но может помочь снизить налоги!

    Информация, указанная здесь, может быть устаревшей. За актуальной информацией обращайтесь в Департамент оценки: 240 Old Country Rd, 4th Floor, Mineola, NY 11501; 516-571-1500)

    Когда вы получаете освобождение, вся или часть оценочной стоимости вашего имущества вычитается до расчет причитающихся налогов.Недвижимость, которая не платит налоги, полностью освобождается от налога. Недвижимость, которая платит некоторые, но не все налоги, частично освобождается от налога. Немного исключения являются местным вариантом. Это означает округ, город, школьный округ и деревня может решить, предоставить ли эти исключения или может установить свои собственные стандарты приемлемости.

    В то время как округ Нассау система переоценки может повлиять на ваши налоги, мы в городе Норт-Хемпстед прилагаем все усилия, чтобы сообщить вам о различных способах снижения налоговых платежей. Мы НЕ устанавливайте оценку налога на имущество; тем не менее, мы сделаем все в наших право быть уверенным, что вы не платите больше, чем ваша справедливая доля собственности налоги. Заявки на освобождение от налога на имущество можно получить ниже, по адресу Nassau County Department of Assessment , 240 Old Country Road, Mineola, NY 11501, или по телефону (516) 571-1500.

    Нажмите здесь , чтобы просмотреть прошлогоднюю брошюру о льготах по налогу на недвижимость, в которой описаны доступные льготы.

    Щелкните здесь, чтобы получить брошюру об освобождении пенсионеров от уплаты налога на имущество

    НАПОМИНАНИЕ: Пожалуйста, свяжитесь с отделом оценки по телефону (516) 571-1500, прежде чем вносить изменения. имя в вашем документе или сертификате акций или меняет ваше место проживания, чтобы убедиться, что вы не ставите под угрозу освобождение от налога на имущество.

    Школа штата Нью-Йорк Программа налоговых льгот (STAR)

    Программа STAR финансируется государством и применима к налогам школьного округа для основного места жительства, занимаемого владельцем. Пожилые люди, отвечающие определенным критериям дохода, имеют право на участие в программе Enhanced STAR. Все остальные домовладельцы, являющиеся основным местом жительства, с годовым скорректированным валовым доходом не более 500 000 долларов США, имеют право на участие в программе Basic STAR. Недвижимость смешанного использования (т.е. коммерческая и жилая недвижимость), которые занимают владельцы, также имеют право на участие в программе STAR. Нажмите здесь, чтобы просмотреть брошюру о программе STAR.

    Изменения программы STAR —

    В результате недавних изменений в законодательстве штата некоторые домовладельцы получат чек STAR непосредственно от штата Нью-Йорк вместо освобождения от школьного налога в налоговом счете за обучение. Размер вашего пособия будет одинаковым, независимо от того, как вы его получаете. Зачеты или льготы STAR применяются только к налогам школьного округа.

    Если вы купили дом после истечения срока подачи заявок на участие в программе STAR в 2015 г. (2 января 2015 г., округ Нассау) ИЛИ вы не подали заявку на освобождение от участия в программе STAR до истечения срока подачи заявок в 2015 г., начиная с 2016-2017 учебного года, NEW STAR Претенденты на кредитную программу должны будут зарегистрироваться в Департаменте налогообложения штата Нью-Йорк , чтобы получить чек STAR. Нажмите здесь, чтобы зарегистрироваться для участия в новой кредитной программе STAR. Для получения дополнительной информации о кредитной программе STAR, пожалуйста, нажмите здесь для веб-сайта Департамента налогообложения и финансов штата Нью-Йорк. (Информация актуальна по состоянию на 17 января 2018 г. и подлежит обновлению Налоговым управлением штата Нью-Йорк.)

    Нажмите на ссылку, чтобы получить дополнительную информацию о новой кредитной программе STAR для жителей округа Нассау. Крайний срок подачи заявок на участие в программе STAR Credit Program штата Нью-Йорк для жителей округа Нассау — 1 июля 2018 г. , с использованием вашей налоговой декларации за 2017 год.

    Текущие получатели льгот STAR

    • Текущие получатели базового и расширенного исключения STAR сохранят свое освобождение STAR, пока они продолжают владеть и проживать в своем нынешнем доме.Если вы создаете пожизненное имущество, доверительное управление или изменяете документ в связи с разводом или исправлением имени, пока остается хотя бы одно лицо, имевшее льготу STAR, вы будете продолжать получать льготу STAR. Если у вас есть базовое исключение STAR и теперь вы имеете право на получение расширенного исключения STAR, вы также останетесь в программе освобождения STAR.
    • Текущие получатели льгот Enhanced STAR, которые не зарегистрированы в Программе подтверждения дохода, должны продолжать подавать заявление на продление в Департамент оценки округа Нассау каждый год.

    Базовая ЗВЕЗДА

    Базовое исключение STAR для всех домовладельцев, независимо от возраста. Чтобы иметь право, лица должны владеть и жить в резиденции на одну, две или три семьи, передвижном доме, кондоминиуме или кооперативную квартиру, и годовой скорректированный валовой доход 500 000 долларов или меньше.

    Расширенная ЗВЕЗДА

    Расширенная ЗВЕЗДА доступны домовладельцам пожилых людей в возрасте 65 лет и старше (во время год, в котором освобождение вступает в силу), и чья федеральная скорректированная валовая Доход (AGI) за вычетом любых налогооблагаемых распределений IRA в их федеральной налоговой декларации не не превышать максимальное*.Если свойство принадлежит мужу и жене, только один из них должен быть старше 65 лет с совокупным AGI не выше максимального*. Пожилые люди, чей AGI превышает максимум* по-прежнему будет иметь право на получение базового исключения STAR. Доступно новое приложение Enhanced STAR 2020-2021 и лимиты дохода.

    * Максимальный доход для заявок на 2020–2021 гг. – менее 88 050 долларов США скорректированного валового дохода за вычетом любых налогооблагаемых выплат IRA, на основании налоговой декларации за 2018 г. [Вычтите строку 15b из строки 37 формы IRS 1040 за 2016 год.]

    Если вы подаете налоговую декларацию штата Нью-Йорк Налоговая декларация, вы можете проверить свой доход для освобождения от налогообложения в штате Нью-Йорк. Департамент налогообложения и финансов и обновляется каждый год на основе финансовых право. Для новых приложений (NC 425E, пожалуйста, заполните поля 5 и 6 на перед приложением.) Если вы ранее подавали заявку на это освобождение и хотите зарегистрироваться в программе подтверждения дохода, нажмите на ссылку STAR Income Verification Application RP-425-IVP.

    Освобождение от налога на недвижимость для пожилых людей

    Пожилые люди могут получить снижение налога на имущество от пяти до пятидесяти процентов в округе, городе и школьные налоги (за исключением специальных округов), если совокупный годовой доход владельцев собственности находится в пределах диапазона, установленного закон штата. *  

    * Максимальный доход для заявок на 2019–2020 годы составлял менее 37 399 долларов США на основе вашей налоговой декларации за 2020 год.  

    См. таблицу ниже список доходов за прошлый год:

    Доход**
    Процент
    29 000 долларов США или меньше
    50%
    29 001 — 29 999 долларов
    45%
    30 000 — 30 999 долл. США
    40%
    31 000 — 31 999 долл. США
    35%
    32 000 — 32 899 долларов
    30%
    $32 900 — $33 799
    25%
    $33 800 — $34 699
    20%
    $34 700 — $35 599
    15%
    $35 600 — $36 499
    10%
    $36 500 — $37 399
    5%

    Все доходы идут в счет правомочности, а не только сумма, указанная в декларации о подоходном налоге. Социальное Безопасность и необлагаемый налогом доход считаются доходом в соответствии с этим законом штата. Доход не включает социальные выплаты, дополнительный доход по обеспечению безопасности, подарки или наследства. Невозмещаемые медицинские расходы и невозмещаемые рецептурные препараты «вычитаются» из общего дохода, как и компенсация ветеранам по инвалидности.

    Для участия все владельцы должно быть 65 лет или старше. Если подают заявление муж и жена, то должен быть только один. 65, но должны учитываться оба дохода, даже если только один из супругов владеет имущество.Братья и сестры также могут быть владельцами имущества; по крайней мере один из тех лица должны быть старше 65 лет. Как и в случае с супружескими парами, весь доход всех применяется собственниками при определении совокупного дохода.

    Пожилые граждане Освобождение является законом местного опциона. Таким образом, уровень дохода для получения права на а также разрешены вычеты на невозмещенные медицинские расходы, невозмещенные расходы по рецепту, а компенсация ветеранам по инвалидности может варьироваться от одного школьный округ в другой.

    Для более полного объяснение того, что требуется для подтверждения дохода, см. в приложении. Для получения дополнительной информации или для запроса заявки, пожалуйста, обращайтесь: Старший Гражданский отдел, Департамент оценки округа Нассау, 240 Old Country Road, Mineola, NY 11501, телефон (516) 571-1500. *Доход может измениться ежегодно.

    Освобождение для лиц с Инвалиды и ограниченный доход

    Это исключение аналогично освобождению для пожилых людей, с использованием тех же требований к доходу (см. выше), вид на жительство и право собственности.Чтобы иметь право, заявитель должен быть моложе 65 лет и имеют физические или психические нарушения, не связанные с текущим использованием употребления алкоголя или запрещенных наркотиков. Обесценение должно существенно ограничивать способность человека заниматься одним или несколькими основными видами деятельности, такими как забота о для себя, выполнение ручных задач, ходьба, зрение, слух, речь, дышать, учиться или работать.

    Заявитель должен отправьте одно из следующих:  Награда письмо от Администрации социального обеспечения или Железнодорожной пенсионной комиссии подтверждение права заявителя на получение социальной нетрудоспособности Страховка (SSDI), Дополнительный социальный доход (SSI) или U.С. Почтовая служба пенсия по инвалидности, или справка из Государственной комиссии по делам слепых и «Инвалид по зрению», указав, что заявитель официально является слепым. Если в наградном письме или сертификате указывается, что инвалидность заявителя постоянный, нет необходимости повторно подавать свидетельство об инвалидности для продления. * Доход меняется ежегодно.  Приложение будет доступно в конце июня.

    Пожалуйста, вернитесь в середине июня 2018 г. для получения заявления об освобождении от уплаты налогов для лиц с ограниченными возможностями и ограниченным доходом.

    Освобождение ветеранов

    Льготы для ветеранов в настоящее время применяются к окружным, городским и дорожным налогам, но не к специальным районным налогам. Недавние изменения в законах, регулирующих льготы для ветеранов, теперь разрешают все три исключения в школьном счете (см. ниже). Существует три типа льгот для ветеранов: Альтернативная льгота для ветеранов, Освобождение от разрешенных фондов и освобождение ветеранов холодной войны.

    Альтернатива Освобождение ветеранов основано на службе человека в военное время, службу в районе боевых действий и степень инвалидности, связанной со службой, если Любые.Закон является необязательным для каждого местного самоуправления.

    Округ Нассау также приняли альтернативное освобождение от налога на имущество для родителей со статусом Gold Star. Золото Звездный родитель определяется как родитель ребенка, погибшего при исполнении служебных обязанностей. во время службы в вооруженных силах США в период войны.

    В 2013 году в Закон штата Нью-Йорк о налоге на недвижимость (RPTL 458-a) были внесены поправки, позволяющие Освобождение от школьных налоговых счетов. Теперь каждый школьный округ уполномочен разрешать освобождение по решению, после публичных слушаний. Все школьные округа в Северном городе Хемпстед принял закон; это: Карл Плейс, Восточный Уиллистон, Грейт Нек, Херрикс, Манхассет, Минеола, Нью-Гайд-парк / Гарден-Сити-Парк, Порт-Вашингтон, Рослин и Вестбери, а также три округа, лежащие частично в других городах: Цветочный парк / Беллероз, Иерихон и Норт-Шор.

    Если вы уже получение альтернативного освобождения для ветеранов в вашем счете за общий налог, и ваш школьный округ утвердил его, вам не нужно ничего делать дальше.В округе Нассау освобождение действовало в отношении школы 2015–2016 гг. Налоговый чек (выдан 1 октября 2015 г.).

    Нажмите на ссылку Альтернативного заявления об освобождении ветеранов и Инструкций .

    Многие ветераны получают льготы по старому закону, основанные на деньгах, которые они получили из-за их военная служба. Ветераны, которые в настоящее время получают Освобождение от правомочных фондов могут продолжать добавлять к нему, подавая дополнительные заявки, если они получают дополнительные приемлемые средства. В недавний закон были внесены поправки, разрешающие освобождение от допустимых фондов для школьных налоговых счетов. Каждый школьный округ теперь уполномочен разрешать освобождение резолюцией после публичных слушаний. Все школьные округа города Норт-Хемпстед приняли закон. Ветераны могут продолжить освобождение от приемлемых фондов или они могут переключиться на более новое альтернативное освобождение для ветеранов, если почувствуют это. было бы полезнее. Как только ветеран переключается на альтернативных ветеранов Освобождение, он/она не может вернуться к Закону о приемлемых фондах, если он/она не переезжает в какое-то место в штате Нью-Йорк, которое предпочло не предоставлять Альтернативное освобождение ветеранов.

    Освобождение ветеранов холодной войны обеспечивает частичное освобождение от налога на имущество (согласно принятому муниципалитетом) ветеранам, проходившим службу в вооруженных силах не военного времени с сентября 1945 г. по декабрь 1991 г. Закон также предусматривает дополнительное освобождение для ветеранов-инвалидов, равное половине их рейтингов инвалидности, связанных со службой. Десятилетнее ограничение на освобождение ветеранов холодной войны было снято только в октябре 2017 года, и нет ограничения по времени для недействительной части этого исключения.В обоих случаях освобождение ограничивается основным местом жительства ветерана.

     Подписанный 19 августа 2016 года в главе 253 Закона 2016 года новый законопроект разрешает школьным округам предоставлять ветеранам холодной войны освобождение от налога на имущество. После принятия домовладельцы, которые уже получили освобождение от налога на имущество ветеранов холодной войны в своем счете за общий налог, автоматически получат это освобождение, начиная с законопроекта о школьном налоге за октябрь 2018–2019 годов, при условии, что ваш школьный округ принял этот закон.Все школьные округа города Норт-Хемпстед приняли закон.

    Нажмите на ссылку  Заявление об освобождении ветеранов холодной войны и Инструкции .

    Добровольные пожарные и скорая помощь Это освобождение предусматривает снижение налога на имущество квалифицированным пожарным-добровольцам и волонтерам персонал скорой медицинской помощи. Недвижимость должна быть основным местом жительства. Кандидат должен иметь пять (5) лет сертифицированной службы и проживать в Город Норт-Хемпстед.Лица со стажем работы более 20 лет могут претендовать на пожизненное освобождение, которое не требует от добровольца подавать заявку каждый год. В округе Нассау освобождение составляет 10% от установленной суммы. стоимость имущества. Для получения дополнительной информации об этом исключении см. обращайтесь: Департамент оценки округа Нассау, 240 Old Country Road, Минеола, Нью-Йорк 11501, телефон (516) 571-1500.

    Нажмите, чтобы проверить в середине июня 2020 г. освобождение от добровольных пожарных и скорой помощи. Заявление.

    Домохозяйство

    Улучшение дома освобождение представляет собой восьмилетнее уменьшающееся освобождение от переделки, реконструкции или улучшения имущества, которые увеличивают оценочную стоимость одно- или дом на две семьи. Исключения применяются к окружным, городским и специальным районным налогам. Школьные округа могут отказаться от этого исключения. Стоимость дома улучшение должно быть не менее 3000 долларов США и ограничено до 80 000 долларов США в увеличении рыночная стоимость.Исключение распространяется только на дом, а не на постройки. например, навесы или дополнительные улучшения, такие как бассейны. Чтобы иметь право, большая часть первоначальной конструкции после реконструкции должна быть на не менее пяти лет. Для получения дополнительной информации об этом исключении см. обращайтесь: Департамент оценки округа Нассау, 240 Old Country Road, Минеола, Нью-Йорк 11501, телефон (516) 571-1500.

    Программа снижения налогов для лиц с физическими недостатками Домашние улучшения

    Это исключение применяется только к налогам, взимаемым округом, городом или школьным округом или от их имени предоставление льготы.Исключение не распространяется на специальный район сборы. Освобождение равно сумме любого увеличения стоимости имущество, относящееся к улучшениям, сделанным с целью облегчения и обеспечение использования и доступности имущества (а) владельцем-резидентом собственности, который является инвалидом или (b) членом резидента домохозяйство владельца, который является инвалидом, если член домохозяйства проживает на территории. Недвижимость должна принадлежать одной, двум или трем семьям. резиденция.Освобождение остается в собственности до тех пор, пока инвалид живет там. Для получения дополнительной информации об этом исключении, пожалуйста, контакт: Департамент оценки округа Нассау, 240 Old Country Road, Mineola, NY 11501, телефон (516) 571-1500.

    Покупатели жилья впервые – новое строительство Это освобождение представляет собой пятилетнее снижение освобождение для впервые покупателей жилья в недавно построенном доме. Во-первых год, половина продажной цены дома используется в качестве освобожденной суммы.То освобождение постепенно уменьшается со 2 по 5 год (50, 40, 30, 20 и 10). Заявители должны подтвердить место жительства и не должны владеть домом / загородным домом. в течение трех лет после покупки. Существуют ограничения на доход заявителя и стоимость покупки дома. Для получения дополнительной информации об этих максимальные суммы, пожалуйста, обращайтесь: Отдел оценки округа Нассау, 240 Old Country Road, Mineola, NY 11501, телефон (516) 571-1500.

    Нажмите, чтобы вернуться в середине июня 2018 года для тех, кто покупает жилье впервые — освобождение от нового строительства Заявление.

    Покупатели жилья впервые – существующий дом Это освобождение представляет собой пятилетнее уменьшающееся освобождение для покупателей существующего дома впервые. Заявители должны подтвердить место жительства и не должны владеть домом / загородным домом. в течение трех лет после покупки. Исключение распространяется на улучшения дома, которые увеличить налогооблагаемую оценочную стоимость дома. Чтобы иметь право, заявители должны договор на выполнение работ в течение первых трех месяцев с даты продажи.То минимальная сумма работы, выполненной на дому, составляет 3000 долларов, а максимальной нет. В первый год в качестве освобожденной суммы используется половина стоимости улучшения дома. Освобождение постепенно уменьшается со 2-го по 5-й год (50, 40, 30, 20 и 10). Для получения дополнительной информации об этом освобождении, пожалуйста, обращайтесь: Нассау Департамент оценки округа, 240 Old Country Road, Mineola, NY 11501, телефон (516) 571-1500.

    Налоговая служба не устанавливает налог на имущество, но может помочь снизить налоги!

    Заявки на все льготы по налогу на имущество можно получить по телефону:

    Департамент оценки округа Нассау
    240 Old Country Road, Mineola, NY 11501 
    Телефон: (516) 571-1500

     

    Список файлов в «Получателях налогов»

    Казначейство округа Кук — Чикаго, Иллинойс

    ПРИМЕЧАНИЕ:  Последним днем ​​подачи документов за 2021 налоговый год был  1 марта 2022 г. . Нет расширений времени .

    Программа отсрочки уплаты налога на недвижимость для пожилых граждан — это программа налоговых льгот, которая действует как кредит. Это позволяет квалифицированным пожилым людям откладывать максимум 5000 долларов за налоговый год (включая 1-й и 2-й взносы) на их основной дом. Кредит от Штат Иллинойс выплачивается при продаже имущества или в случае смерти участника.

    Кто подходит?

    Участники должны быть:

    • Домовладельцы, которым исполнилось 65 лет на 1 июня того года, в котором подаются заявления.
    • Те, чей семейный доход составляет 55 000 долларов США или меньше.
    • Оставшиеся в живых супруги ранее утвержденных заявителей, которым исполнилось 55 лет в течение шести месяцев после смерти налогоплательщика.
    • Лица, которые владели и занимали соответствующую недвижимость как минимум в течение последних трех лет.
    • Те, у кого есть страховое покрытие от пожара или несчастного случая для соответствующего имущества на сумму не менее суммы отложенных налогов.
    • Те, у кого нет задолженности по налогу на имущество или специальным взносам.
    • Те, у кого есть письменное разрешение от супруга, если они подают документы совместно, или доверительного управляющего, если имущество находится в соответствующем трастовом фонде, на участие в программе.

    Как подать заявление в будущем?

    • Заявки можно подать в Казначействе округа Кук с 1 января до крайнего срока подачи заявок 1 марта.
    • Полностью заполнить заявку и предоставить ксерокопии , а не оригиналы необходимых документов.
    • Вы должны вернуть свои заявления в Управление казначейства округа Кук не позднее 1 марта. Продление времени не предусмотрено.
    • Вы должны подавать заявку каждый год, когда хотите участвовать.

    Сколько это будет стоить?

    • Простые проценты в размере 6% в год, подлежащие выплате в случае смерти или в момент передачи дома новому владельцу или раньше, если участник решит погасить кредит с отсрочкой погашения.

    Какую сумму налога можно отложить?

    • Максимальная годовая отсрочка по налогу на имущество не должна превышать 5000 долларов США в год. Например, налогоплательщик с годовым налоговым счетом в размере 5200 долларов США сможет отложить только 5000 долларов США. Это будет налогоплательщик несет ответственность за выплату оставшихся 200 долларов Казначейству округа Кук.
    • Обратите внимание, что за просрочку платежа взимается процент в размере 1,5% в месяц до полной оплаты.

    А если есть ипотека?

    • Хотя для участия в программе не требуется письменное разрешение вашего ипотечного кредитора, вы должны сообщить своему ипотечному кредитору о своем намерении участвовать в программе и подтвердить, что ваше участие не будет нарушать какие-либо Условия вашего ипотечного договора.То же самое рекомендуется, если вы заключили договор «обратной ипотеки».

    Что делать, если моя собственность находится в доверительном управлении?

    • Для первых заявителей, начиная с налоговых счетов за 2012 год и позже, единственной формой доверительного управления, в которой может находиться имущество, является земельный траст штата Иллинойс, в котором заявитель или заявитель и супруг(а) указаны в качестве единственного бенефициара(ов) в Доверять.
    • Все заявители должны предоставить как Соглашение о доверительном управлении, так и Акт о доверительном управлении.Доверительный управляющий (банк или трастовая компания) и домовладелец должны подписать форму IL-1017. Пожилые граждане, заинтересованные в участии в собственности, находящейся в доверительном управлении, должны начать процесс подачи заявки как можно раньше.

    ПРИМЕЧАНИЕ: Последний день подачи был 1 марта года, в противном случае налоги были бы уплачены. Нет расширений времени .

    Офис казначейства округа Кук Брошюра программы отсрочки уплаты налога на недвижимость для пенсионеров
    Департамент доходов штата Иллинойс Брошюра программы отсрочки уплаты налога на недвижимость для пожилых граждан

    2021 Информация о выходе на пенсию и пенсии

    Этот оценщик все еще проверяется Казначейством, поэтому в настоящее время он отключен.

     

    Информация о пенсиях за другие годы: 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | 2014

    Таблица пенсий и пенсионных пособий на 2021 год

     

     


    Примечание. Для лиц, подающих совместную декларацию, возрастная категория определяется по возрасту самого старшего из супругов.


    2021 Оценщик пенсионных отчислений

     

    Оценщик вычета дивидендов/процентов/прироста капитала за 2021 год

     

    2021 Рабочий лист 2 (Стандартный вычет уровня 3 штата Мичиган) Оценщик


    Что такое пенсия и пенсионные пособия?

    В соответствии с законодательством штата Мичиган пенсионные пособия и пенсионные пособия включают большинство выплат, которые указываются в форме 1099-R для целей федерального налогообложения.Сюда входят пенсии с установленными выплатами, выплаты IRA и большинство выплат по планам с установленными взносами. Пенсия и пенсионные пособия облагаются налогом в зависимости от даты рождения (см. возрастные группы ниже). Независимо от даты рождения следующие , а не облагаются налогом:

    • Военные пенсии США
    • Пенсии Национальной гвардии штата Мичиган
    • Социальное обеспечение
    • Железнодорожные льготы
    • Ролловеры, не включенные в Федеральный скорректированный валовой доход (AGI)

    Что такое квалифицированные дистрибутивы?

    Разрешается вычитание из дохода штата Мичиган для квалификационных выплат из пенсионных планов.Пенсионные планы включают частные и государственные планы работодателей, а также индивидуальные планы, такие как IRA. Чтобы считаться квалифицированным дистрибутивом для вычитания, необходимо выполнить несколько требований. Для планов работодателя работник должен выйти на пенсию в соответствии с положениями плана, пенсионные пособия должны выплачиваться из пенсионного целевого фонда, и выплата должна производиться либо работнику, либо пережившему супругу. (Выплаты пережившему супругу подлежат вычету только в том случае, если сотрудник имел право на вычет на момент смерти. )

    Для квалификационных дистрибутивов может быть ограничение на сумму освобождения, на которую можно претендовать.

    Какие дистрибутивы не подлежат вычитанию?

    Некоторые выплаты, указанные в форме 1099-R, не являются выходными пособиями или пенсионными пособиями. В соответствии с законодательством штата Мичиган отсроченная компенсация подлежит налогообложению. Эти дистрибутивы включают:

    • Все дистрибутивы из 457 планов
    • Распределения по планам 401(k) или 403(b) на взносы работников и доходы от этих взносов, если работодатель не уравнял их.
    • Досрочные выплаты по условиям пенсионного плана всегда подлежат налогообложению независимо от даты рождения налогоплательщика. (См. Таблицу пенсионных кодов для 1099-R ниже.)

    ПРИМЕЧАНИЕ: При рассмотрении вопроса о вычете пенсии под «вдовцом» понимается умерший супруг, умерший до текущего налогового года (например, при подаче декларации за 2021 год супруг умер в 2020 году). Пособия в связи с умершим супругом не включают пособия от супруга, умершего в 2021 году. Если вы или ваш супруг получали пенсионное пособие от умершего супруга, см. Инструкции по форме 4884, Пенсионный план штата Мичиган.

    Форма 1099-R Коды рассылки

    Квалификация для вычитания представляет собой двухэтапный процесс. Используйте диаграмму распределения, чтобы определить, подпадает ли ваша пенсия и/или пенсионное пособие под вычитание (шаг первый). Затем используйте соответствующую возрастную категорию (второй шаг). Вы должны соответствовать обоим квалификационным требованиям, чтобы иметь право на получение пенсии и/или вычета пенсионных пособий.

    Если вы не соответствуете критериям согласно диаграмме распределения на первом этапе, значит, у вас нет квалифицированного вычитания, и второй этап неприменим.

    В форме

    1099-R указывается общая сумма пенсий и пенсионных пособий, которые вы получили в течение года. Пожалуйста, обратитесь к ячейке 7 формы (форм) 1099-R для получения кода (кодов) распределения, который описывает условие, при котором выплачивалась пенсия или пенсионное пособие. На этой диаграмме перечислены коды распределения и описано право на вычет льгот на основе каждого кода. Существуют некоторые исключения. Если ваш код распределения не включен в приведенный ниже список или если у вас есть вопросы относительно права на льготы, обратитесь к своему специалисту по налогообложению.

    Форма 1099-R Коды рассылки
    Форма 1099-R Коды распространения Указывает ли код, что данное распределение имеет право на получение пенсии по штату Мичиган и вычет из пенсии?
    (Ограничено по возрасту и году рождения)
    1 — Раннее распространение, никаких известных исключений.
    2 — Раннее распространение, действует исключение. Нет, за исключением: Часть серии преимущественно равных периодических платежей, осуществляемых на всю жизнь работника или на совместную жизнь работника и их выгодоприобретателя;
    Досрочный выход на пенсию по условиям плана.
    3 — Инвалидность. Да.
    4 — Смерть. Да, для пережившего супруга только и только в том случае, если наследодатель также имел бы право на нормальное распределение в соответствии с Кодом распределения 7 на момент смерти.
    Нет, для всех остальных бенефициаров.
    , если выплата пособия в связи со смертью производится работодателем, но не в рамках пенсионного плана, участия в прибылях или пенсионного плана.
    5 — Запрещенная транзакция.
    6 — Раздел 1035 обмена. Биржа страхования жизни
    7 — Нормальное распределение.
    • нормальное распределение по плану,
    • раздача от традиционной ИРА, если участнику не менее 59½,
    • Преобразование Рота, если участнику не менее 59½ лет,
    • Распределение по договору страхования жизни, аннуитета или пожертвования должно быть 65 и частью серии в основном равных периодических платежей, осуществляемых на всю жизнь работника или на совместную жизнь работника и их бенефициара.
    Да.
    Исключение:
    Вы не можете вычитать выплаты из плана, который:
    • позволяет сотруднику установить сумму отложенной компенсации
    • не устанавливает пенсионный возраст или выслугу лет
    8 — Избыточный взнос плюс прибыль/избыточная отсрочка (и/или прибыль), подлежащая налогообложению в 2021 году.
    9 — Стоимость текущей страховой защиты жизни.

    Для лиц, подающих совместные документы, возрастная категория определяется по возрасту самого старшего из супругов.

    Получатели, родившиеся до 1946 года:

    В 2021 году вы можете вычесть все подходящие пенсионные пособия и пенсионные пособия, полученные из государственных источников, и можете вычесть частные пенсионные пособия и пенсионные пособия в размере до 54 404 долларов США, если холостые или состоящие в браке подают раздельно, или до 108 808 долларов США, если состоящие в браке подают вместе. Частные лимиты вычитания должны быть уменьшены за счет вычитания общественных благ. Удержание будет необходимо только с налогооблагаемых пенсионных выплат (частных пенсионных выплат), которые превышают пенсионные пределы, указанные выше для получателя, родившегося до 1946 года.

    • Заполните форму 4884, График пенсионного обеспечения штата Мичиган.
    • Военные пенсии, пенсии Национальной гвардии Мичигана и пенсионные пособия железнодорожников указаны в Приложении 1, строка 11. Они по-прежнему не облагаются налогом. Они должны быть указаны в Таблице 2 Приложения W, даже если налог штата Мичиган не удерживался.
    • Пособия по социальному обеспечению, включенные в ваш скорректированный валовой доход, указываются в Приложении 1, строка 14, и не облагаются налогом.
    • Государственные пенсии могут включать пособия, получаемые от федеральной гражданской службы, государственных пенсионных систем штата Мичиган и политических подразделений Мичигана.
    • Ролловеры, не включенные в Федеральный скорректированный валовой доход (AGI), не будут облагаться налогом в Мичигане.
    • Вычет на дивиденды, проценты и прирост капитала ограничен суммой в 12 127 долларов США для отдельных заявителей и 24 254 долларов США в отношении совместных заявителей, за вычетом любых вычетов пенсионных пособий, в том числе пенсионных пособий для вооруженных сил США, Национальной гвардии Мичигана и железнодорожников.

    Получатели, родившиеся в период с 1 января 1946 г. по 31 декабря 1952 г.:

    Если старший из вас или вашего супруга (если вы состоите в совместном браке) родился в период с 1 января 1946 г. по 31 декабря 1952 г. и достиг возраста 67 лет, вы имеете право на вычет из всех доходов и больше не будете вычесть пенсию и пенсионные отчисления. Заполните Таблицу 1, строку 23 вместо Пенсионной таблицы штата Мичиган, форму 4884.

    Вычет составляет 20 000 долларов США за декларацию, поданную в качестве холостого или состоящего в браке, поданную раздельно, или 40 000 долларов США за декларацию, поданную как состоящую в браке, поданную совместно. Если вы отметили поле 22C или 22G Exempt SSA в Приложении 1, ваш вычет увеличивается на 15 000 долларов США. Если вы отметите оба поля 22C и 22G, ваш вычет увеличится на 30 000 долларов США.

    Стандартный вычет уменьшается на военное жалованье (включено в Таблицу 1, строка 14), военное и/или железнодорожное пенсионное пособие (оба указаны в Таблице 1, строка 11)

    Оставшийся в живых супруг, отвечающий всем нижеследующим условиям, может выбрать больший из вычетов из пенсии и пенсионных пособий в зависимости от года рождения умершего супруга (умерший супруг должен быть старше из двух) с учетом ограничений, доступных для одиночный регистратор или стандартный вычет выжившего в Мичигане:

    • Достиг 67 лет и
    • Не замужем повторно и
    • Заявление о вычете пенсии и пенсионных пособий из декларации, поданной совместно с умершим в год его смерти.

    Получатели, родившиеся после 1952 года:

    Все пенсионные выплаты (частные и государственные) и пенсионные пособия облагаются налогом в штате Мичиган, если не применяется одно из следующих условий:

    • Налогоплательщики, родившиеся с 1 января 1953 г. по 1 января 1955 г., не должны подавать форму 4884. Вместо этого налогоплательщики могут иметь право на стандартный вычет уровня 3 штата Мичиган. Этот вычет составляет до 20 000 долларов США за декларацию, поданную как холостая или состоящая в браке отдельно, или до 40 000 долларов США за совместную подачу декларации, состоящей в браке.Освобождение (я), заявленное в MI-1040, строки 9a и 9d, налогооблагаемые пособия по социальному обеспечению, военные компенсации (включая пенсионные пособия), пенсионные пособия Национальной гвардии штата Мичиган и пенсионные пособия на железной дороге, включенные в AGI, могут уменьшить сумму, которая может быть заявлена ​​в этом линия.

    Чтобы убедиться, что вы получаете максимальный вычет, заполните Рабочий лист 2 в буклете MI-1040 для стандартного вычета штата Мичиган уровня 3 в Приложении 1, строка 24.  

    Оставшийся в живых супруг, отвечающий всем нижеследующим условиям, может принять большее из вычетов из пенсии и пенсионных пособий в зависимости от года рождения умершего супруга (умерший супруг должен быть старше из двух) с учетом ограничений, доступных для один заявитель или стандартная вычетная сумма выжившего в штате Мичиган:

    • Достиг 67 лет и
    • Не замужем повторно и
    • Заявление о вычете пенсии и пенсионных пособий из декларации, поданной совместно с умершим в год его смерти.
    • Старший из вас или вашего супруга (если вы состоите в совместном браке), родился после 1 января 1955 г., но до 2 января 1960 г., достиг 62-летнего возраста и получал пенсионное пособие от работы, освобожденной от социального обеспечения. Вы можете иметь право на пенсию и вычет из пенсии в размере 15 000 долларов. Если оба супруга по совместной декларации соответствуют требованиям, максимальный вычет увеличивается до 30 000 долларов.
    • Старший из вас или вашего супруга (если вы состоите в совместном браке) родился после 1 января 1955 года, получал пенсионное пособие от работы, освобожденной от социального обеспечения, и был на пенсии с 1 января 2013 года.Вы можете вычесть до 35 000 долларов США из соответствующих пенсионных пособий, если холост или состоит в браке, подающем декларацию отдельно, или 55 000 долларов США, если женатый человек подает совместную декларацию. Если оба супруга по совместной декларации соответствуют требованиям, максимальный вычет увеличивается до 70 000 долларов.

    Необлагаемые налогом льготы:

    • Военные пенсии, пенсии Национальной гвардии Мичигана и пенсионные пособия железнодорожников указаны в Приложении 1, строка 11. Они по-прежнему не облагаются налогом. Они должны быть указаны в Таблице 2 Приложения W, даже если налог штата Мичиган не удерживался.
    • Пособия по социальному обеспечению, включенные в ваш скорректированный валовой доход, указываются в Приложении 1, строка 14, и не облагаются налогом.
    • Ролловеры, не включенные в Федеральный скорректированный валовой доход (AGI), не будут облагаться налогом в Мичигане.

    Оставшийся в живых супруг:

    Если переживший супруг потребовал вычета пенсий и пенсионных пособий из декларации, поданной совместно с умершим в год их смерти, и оставшийся в живых супруг не вступал в повторный брак, то оставшийся в живых супруг может потребовать вычета пенсий и пенсионных пособий, которые применялись бы по году рождения старшего из оставшихся в живых супругов или умершего супруга. Для получения дополнительной информации см. инструкции.

    2021 Оценщик пенсионных отчислений

    Расчет пенсионных отчислений за 2021 год

    ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ:
    Этот оценщик представляет собой неофициальную оценку и не имеет юридического отношения к каким-либо будущим налоговым обязательствам. Интерактивные оценщики предоставляются вам в качестве инструментов самопомощи для самостоятельного использования.

    ПРИМЕЧАНИЕ: Предоставленная вами информация является анонимной и будет использоваться только для целей этой оценки.Она не будет передана, сохранена или использована каким-либо другим образом, а также не может быть использована для идентификации лица, которое ее вводит. Он будет удален при выходе из этой программы.


    Вычет дивидендов/процентов/прироста капитала

    Пожилые граждане, родившиеся до 1946 года (или оставшиеся в живых супруги, не состоящие в браке, для лица, родившегося до 1946 года, которому на момент смерти было не менее 65 лет) могут вычесть дивиденды, проценты и прирост капитала. Вычет ограничен 12 127 долларами для одиночных заявителей и 24 254 долларами для совместных заявителей на 2021 год.Эти пределы должны быть уменьшены за счет любого пенсионного вычета.

    Примеры дивидендов/процентов

    1. Пример:

    Пожилой гражданин, подающий единую декларацию с вычетом пенсии в размере 5000 долларов США, может вычесть проценты только в размере 7127 долларов США (12 127 долларов США — 5 000 долларов США = 7 127 долларов США).

    Мэри 76 лет, ее пенсия составляет 5000 долларов, а процентный доход — 7000 долларов.

    Максимальное вычитание процентов
    За вычетом пенсионных вычетов
    Допустимое вычитание процентов

    12 127 долларов
    — 5 000
    7 127 долларов

     

    2.Пример:

    Физическое лицо, подающее совместную декларацию с вычетом пенсии в размере 90 240 долларов, не имеет права вычитать проценты, поскольку сумма пенсии превышает допустимый вычет процентов (24 254 доллара).

    Ларри и Люси Смайлс, 76 лет, имеют пенсию в размере 90 240 долларов и процентный доход в размере 15 229 долларов.

    Максимальное вычитание процентов
    За вычетом пенсионных вычетов
    Допустимое вычитание процентов

    24 254 долл. США
    — 90 240
    0 долл. США

    Освобождение приусадебного участка от собственности пожилых людей | Округ Ганнисон, Колорадо

    Требования

    В 2000 году избиратели внесли поправку в Конституцию Колорадо, приняв раздел 3.5 статьи X (PDF). Поправка и последующее законодательство предоставили освобождение от налога на имущество для двух групп людей: отвечающих требованиям пожилых людей и оставшихся в живых супругов пожилых людей, которые ранее соответствовали требованиям. Три основных требования:

    • Квалификационному пожилому человеку должно быть не менее 65 лет на 1 января того года, в котором он/она получает квалификацию.
    • Квалифицированный старший должен быть владельцем рекорда и должен быть владельцем рекорда не менее 10 лет подряд до 1 января.
    • Пожилой человек, отвечающий требованиям, должен занимать недвижимость в качестве своего основного места жительства и проживать в ней не менее десяти лет подряд до 1 января.

    имущество освобождается. Государство будет платить освобожденный налог на имущество. Если у вас есть несколько жилых домов, только один из них может быть указан в качестве вашего основного места жительства.

    Процесс подачи заявления

    Для освобождения были созданы две формы заявления.Краткая форма освобождения от налога на имущество пожилых людей штата Колорадо предназначена для квалифицированных пожилых людей, которые соответствуют каждому из требований, изложенных выше. Полная форма освобождения от налога на имущество для пожилых людей штата Колорадо должна использоваться лицами, подающими заявление в качестве оставшегося в живых супруга, а также заявителями, подающими заявление в качестве квалифицированного пожилого человека, которые подпадают под определенные исключения из требований к размещению и владению.

    Инструкции для краткой формы здесь

    Инструкции для полной формы здесь


    Крайний срок подачи любой формы – 15 июля года, для которого вы добиваетесь освобождения.Освобождение должно применяться только один раз и остается в силе в последующие годы до тех пор, пока право собственности и занятость не меняются. освобождение не будет уменьшено.

    Для получения дополнительной информации, пожалуйста, обратитесь к этой брошюре: Освобождение от налога на имущество для пенсионеров в Колорадо (PDF)

    Контактная информация

    Для получения дополнительной информации, пожалуйста, отправьте электронное письмо в офис оценщика или позвоните по телефону: 970-641-1085.

    .

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.