Надо ли платить налог на квартиру пенсионеру: Субсидии, льготы, налоги на недвижимость: на что имеют право пенсионеры

Содержание

Юрист рассказал о льготах для пенсионеров в 2022 году

Пенсионеры получили множество налоговых льгот, отметил Евгений Ромашов Фото: Александр Мамаев © URA.RU

С 1 января 2022 года у пенсионеров появились новые налоговые льготы, скидки на капитальный ремонт и льготы на покупку лекарств. Об этом рассказал юрист, вице-президент МКА «Ромашов, Романов и партнеры» Евгений Ромашов.

«Пенсионерам не нужно платить государственную пошлину за удостоверение доверенностей для получения пенсий и пособий, а также выдачу свидетельств при наследовании дома или квартиры. Также все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество и земельный налог, если они имеют в собственности земельный участок площадью до 600 квадратных метров. В отдельных регионах России пенсионеры имеют право не платить транспортный налог», — сказал Ромашов в беседе с изданием LIFE.

Юрист отметил, что согласно новому закону с пенсионеров больше не имеют право взыскивать долги, если они получают минимальную пенсию.

Для пенсионеров старше 80 лет или тех, у кого есть группа инвалидности, действует 50% скидка на взносы при капитальном ремонте дома. Также все пенсионеры имеют право на субсидии по оплате ЖКХ, если доля их расходов на коммуналку превышает допустимый размер в общих доходах. Пенсионерам, которые получают минимальную пенсию, имеют инвалидность или тяжелое заболевание, положена 50% скидка на необходимые лекарства. «В 2022 году сохраняется большинство льгот, необходимых пенсионерам для пользования общественным транспортом. В большинстве субъектов страны пенсионеры и предпенсионеры могут бесплатно пользоваться городским общественным транспортом», — заключил Ромашов.

С 1 января 2022 года часть регионов РФ ввели для пенсионеров отдельные льготы. У неработающих пенсионеров выплаты выросли на 5,9%, отмечает телеканал 360. С 1 апреля социальные пенсии в России были проиндексированы на 7,7%, пишет «Национальная служба новостей».

Если вы хотите сообщить новость, напишите нам

Подписывайтесь на URA. RU в Google News, Яндекс.Новости и на наш канал в Яндекс.Дзен, следите за главными новостями России и Урала в telegram-канале URA.RU и получайте все самые важные известия с доставкой в вашу почту в нашей ежедневной рассылке.

С 1 января 2022 года у пенсионеров появились новые налоговые льготы, скидки на капитальный ремонт и льготы на покупку лекарств. Об этом рассказал юрист, вице-президент МКА «Ромашов, Романов и партнеры» Евгений Ромашов. «Пенсионерам не нужно платить государственную пошлину за удостоверение доверенностей для получения пенсий и пособий, а также выдачу свидетельств при наследовании дома или квартиры. Также все пенсионеры и предпенсионеры могут не платить налог на имущество и земельный налог, если они имеют в собственности земельный участок площадью до 600 квадратных метров. В отдельных регионах России пенсионеры имеют право не платить транспортный налог», — сказал Ромашов в беседе с изданием LIFE. Юрист отметил, что согласно новому закону с пенсионеров больше не имеют право взыскивать долги, если они получают минимальную пенсию.

Для пенсионеров старше 80 лет или тех, у кого есть группа инвалидности, действует 50% скидка на взносы при капитальном ремонте дома. Также все пенсионеры имеют право на субсидии по оплате ЖКХ, если доля их расходов на коммуналку превышает допустимый размер в общих доходах. Пенсионерам, которые получают минимальную пенсию, имеют инвалидность или тяжелое заболевание, положена 50% скидка на необходимые лекарства. «В 2022 году сохраняется большинство льгот, необходимых пенсионерам для пользования общественным транспортом. В большинстве субъектов страны пенсионеры и предпенсионеры могут бесплатно пользоваться городским общественным транспортом», — заключил Ромашов. С 1 января 2022 года часть регионов РФ ввели для пенсионеров отдельные льготы. У неработающих пенсионеров выплаты выросли на 5,9%, отмечает телеканал 360. С 1 апреля социальные пенсии в России были проиндексированы на 7,7%, пишет «Национальная служба новостей».

Когда пенсионер может не платить налог за баню

Объектами налогообложения по налогу на имущество физических лиц признаются как объекты завершенного строительства (здания, строения (в том числе баня), сооружения, помещения), так и объекты незавершенного строительства.

Таким образом, по общему правилу обязанность по уплате налога на имущество физлиц возникает у налогоплательщиков с момента государственной регистрации прав на соответствующее недвижимое имущество и при наличии документов, подтверждающих право собственности на это имущество.

Согласно статье 407 НК от уплаты налога на имущество физлиц освобождены пенсионеры. Налоговая льгота предоставляется в отношении не используемого в предпринимательской деятельности одного объекта налогообложения каждого вида, а именно в отношении:

1) квартиры;

2) жилого дома;

3) хозяйственного строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или ИЖС.

Все строения, расположенные на указанных выше земельных участках, не являющиеся жилыми домами, признаются хозяйственными (в том числе баня).

Учитывая изложенное, пенсионеры освобождаются от уплаты налога на имущество физлиц в отношении бани, площадь которой не превышает 50 кв. м.

Такие разъяснения дает Минфин в письме № 03-05-06-01/46821 от 24.07.2017.

Гость, здесь ваша экспертная поддержка в период экономических потрясений

В «Клерк.Премиуме»: срочные инструкции, как работать в условиях санкций, консультации экспертов и экстренные вебинары для уверенной работы в сегодняшних условиях. Вдвое снижена цена до 11 марта.

За что пенсионер может не платить налоги? | Личные деньги | Деньги

В России налоги должны платить все, кто получает доход или владеет имуществом, но для пенсионеров предусмотрены послабления. АиФ.ru и адвокат Ольга Сулим рассказывают о налоговых льготах, которые положены пенсионерам.

Налог на доход

С пенсий россиян налог не взимается (208 и 217 статьи Налогового кодекса РФ). Но не весь доход пенсионеров освобожден от налогов. Так, придется заплатить 13% НДФЛ в случае продажи недвижимости или сдачи ее в аренду. Также если пенсионер работает, обязательным является налог с зарплаты. 

Да, пенсионер имеет право вернуть НДФЛ при помощи имущественного вычета, который можно использовать, приобретая недвижимость. 

Госпошлина

Пенсионер избавлен от уплаты госпошлины при обращении в суд по вопросам получения пенсионных выплат, если размер имущественного требования составляет не более одного миллиона рублей.

«Что касается всех остальных судебных исков, то они так же обременены налогом для пенсионеров, как и для всех остальных граждан. Если же иск направлен в Пенсионный фонд, госпошлина не уплачивается, данный пункт прописан в статье 333. 36 Налогового кодекса РФ», — рассказывает Сулим.

Транспортный налог

В каждом регионе льготы на транспортный налог устанавливаются индивидуально. В Москве, например, нет льготы для пенсионеров-автомобилистов, но есть льготы для пенсионеров в других категориях, где могут встречаться и владельцы автомобиля. 

«От транспортного налога освобождены Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные Орденами славы трех степеней, ветераны и инвалиды ВОВ, узники концлагерей, ветераны и инвалиды боевых действий, чернобыльцы», — перечисляет адвокат.

Налог на имущество

А вот на этот налог льготы распространены по всей России. «Льготы по налогу на имущество были изменены после увеличения пенсионного возраста. Ранее на льготы претендовали действующие пенсионеры: мужчины — с 60 лет, женщины — с 55 лет. Начиная с 1 января 2019 года налогом на имущество не обложены те граждане, которые могли бы стать льготниками по старому закону: человек еще не имеет права на получение пенсионных выплат, но вправе перестать платить имущественный налог с 55 и с 60 лет.

Предпенсионер может не уплачивать налог за один объект отдельного жилого имущества: один гараж, одну квартиру или одну дачу», — поясняет Сулим.

Земельный налог

Для россиян пенсионного и предпенсионного возраста предусмотрена федеральная льгота на уплату земельного налога, она одинакова во всех регионах. Пенсионеры и предпенсионеры получают вычет в размере кадастровой стоимости шести соток земли. Они имеют право не оплачивать земельный налог с указанных соток в отношении одного земельного участка. Допустим, если у пенсионера есть участок площадью десять соток, то с шести соток налог не взимается, а оставшиеся четыре обложены земельным налогом.

Налоговые льготы для пенсионеров — Мои документы

Владельцы квартир, домов, участков и автомобилей уже получают налоговые уведомления по имущественным налогам за 2017 год: транспортному, земельному и налогу на имущество. Еще в уведомлении может быть указан НДФЛ, если его начислили, но не смогли удержать и передали сведения в налоговую инспекцию.

Налоговые уведомления — это документы с начисленными суммами налогов, которые считает инспекция, а не сам владелец имущества. Сейчас эти уведомления отправляют всем, кто должен заплатить налоги за 2017 год. Срок уплаты — до 3 декабря 2018 года.

У некоторых категорий налогоплательщиков есть льготы по имущественным налогам. Например, у пенсионеров.

Освобождение от уплаты налога на имущество

Пенсионеры вообще не платят налог на имущество, но только за один объект недвижимости конкретного вида. При условии, что этот объект не используется для бизнеса.

Перечень льготных объектов недвижимости из Налогового кодекса:

— жилой дом или его часть;

— квартира, доля в квартире, комната;

— гараж или машино-место;

— помещения для мастерских, ателье, студий;

— хозпостройки площадью не больше 50 квадратных метров.

Льготу предоставляют не всего на один объект, а именно на один объект каждого вида: одну квартиру, один дом и один гараж одновременно. Если у пенсионера две квартиры, то по одной из них он заплатит налог на имущество. А если квартира и дом, то налога вообще не будет.

Основание начисления пенсии не имеет значения. Это может быть пенсия не по старости, а по потере кормильца или какая-то государственная пенсия. При этом пенсионер может работать и кроме пенсии получать зарплату, но льгота все равно будет.

п. 4 ст. 407 НК РФ

Если объектов несколько. Пенсионер может подать уведомление и указать, по какому объекту он хочет использовать льготу и не платить налог на имущество. Если заявления не было, льготу все равно предоставят. Просто налоговая инспекция сама выберет объект, который освободят от налога — тот, где налог был бы самым большим.

п. 7 ст. 407 НК РФ

Как проверить. Сейчас можно посмотреть свое уведомление. Или помочь родителям, бабушкам и дедушкам разобраться с налогом на имущество: учтены ли их льготы и по каким объектам начислен налог. Если есть вопросы или нашлись неточности, обратитесь в налоговую инспекцию через сайт или придите лично.

Сообщить о проблеме с льготами по налогу на имущество

Льгота для 6 соток земли

С 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади.

Эту льготу ввели в конце 2017 года, но она действует уже с 1 января, то есть распространяется на весь 2017 год. Ее дают только по одному участку, который находится в собственности или пожизненном владении.

ст. 391 НК РФ

Такая льгота тоже есть у всех пенсионеров, без учета основания пенсии. Проверьте, учтена ли эта льгота в вашем налоговом уведомлении. Она действует во всех регионах.

Сообщить об ошибке по поводу учета льгот для земельного налога

Что с транспортным налогом?

Федеральных льгот по транспортному налогу для пенсионеров нет. Есть только освобождение от налога для владельцев транспортных средств с массой больше 12 тонн при условии регистрации в системе «Платон». Но это касается всех собственников, а не только пенсионеров.

ст. 361.1 НК РФ

Льготы по транспортному налогу могут быть на региональном уровне. Иногда это льгота не для всех пенсионеров, а для инвалидов, ветеранов или героев РФ.

Льготы по местному законодательству

Еще бывают льготы по местному законодательству. Иногда площадь участка, с которой не нужно платить налог, оказывается даже больше. Или вообще со всех объектов недвижимости не придется платить налог. Например, в Москве есть льгота для автомобилей с определенной мощностью двигателя.

Проверить, какие льготы установлены в конкретном регионе или муниципальном образовании можно на сайте ФНС.

Если пенсию получает представитель налогоплательщика

Льготу дают именно пенсионеру, а не тому, кто представляет его интересы или получает за него деньги. Пенсионер — это тот, кому назначена пенсия.  Если пенсия по потере кормильца назначена ребенку, то льгота положена только по его имуществу, а не по имуществу родителя или опекуна.

Письмо Минфина от 15. 08.2018 № 03-05-04-01/57921

Как подать заявление о льготе

Если в 2018 году вы вышли на пенсию или льгота положена кому-то из ваших близких, подайте заявление в налоговую инспекцию. Подтверждение льготы — это пенсионное удостоверение. Сроков для заявлений о льготах в Налоговом кодексе нет, но ФНС советует подавать их до 1 мая следующего года. Если заявление о льготе для пенсионеров предоставляли раньше, повторно его отправлять не нужно.

Форма заявления о льготе на сайте ФНС

Если в собственности несколько объектов недвижимости, стоит подать уведомление о выборе льготного имущества. Это нужно сделать до 1 ноября текущего года, а потом поменять объект уже не получится. Заявление и уведомление — это разные документы.

п. 6 и 7 ст. 407 НК РФ

Если льгота не учтена в прошлом году, хотя было на нее право, с этим тоже нужно разобраться. Проверьте объекты, по которым начислен налог: иногда случаются технические накладки и вероятность ошибки все-таки есть. Налоговая инспекция рассмотрит обращение, уточнит данные и исправит уведомление.

Сообщить об ошибке в налоговом уведомлении

Как разобраться с уведомлением по имущественным налогам

На сайте ФНС есть подробное описание структуры уведомления и проблем, которые могут возникнуть у налогоплательщиков. Если вы разобрались и все в порядке, не забудьте заплатить налоги до 3 декабря. Потом появится недоимка и будет начисляться пеня.

Проверить и оплатить имущественные налоги можно в личном кабинете налогоплательщика. Используйте учетную запись на Госуслугах, чтобы узнать, какая сумма начислена за 2017 год. Если есть личный кабинет, уведомление не придет по почте: на бумаге его выдадут только по отдельному запросу.

Оплатить налоги тоже можно через Госуслуги. Выберите этот способ оплаты, перейдите на сайт и оплатите все налоги сразу или какой-то один. Имущественные налоги можно платить по одному. Главное, чтобы к 3 декабря не было задолженности.

Что будет, если не заплатить налоги вовремя

На всякий случай стоит потом проверить налоговую задолженность: она отразится в информерах на портале Госуслуг. Если вдруг долг все-таки будет, его можно погасить прямо на портале.

Удержание для получателей пенсий Часто задаваемые вопросы (FAQ)

  1. По какой ставке будет облагаться налогом моя пенсия?

    Ставка налога на 2021 год составляет 4,25%

  2. Каковы мои обязанности как получателя пенсии?

    Вы обязаны связаться со своим пенсионным администратором, чтобы убедиться, что налоги удерживаются из ваших пенсионных выплат, независимо от того, подаете ли вы форму MI W-4P или нет.

  3. Если я не являюсь резидентом штата Мичиган, но получаю пенсию штата Мичиган, облагается ли моя пенсия налогом в штате Мичиган?

    №Если вы получили форму MI W-4P от своего пенсионного администратора, в ответе укажите, что вы не являетесь резидентом Мичигана, и отметьте графу 1.

Наверх

  1. Когда мне следует заполнить форму MI W-4P?

    Заполните и отправьте форму MI W-4P вашему администратору пенсий/аннуитетов до выплаты выплат.

  2. Могу ли я изменить свой MI W-4P, если я уже подал его своему администратору пенсии/аннуитета?

    Да.Вы можете изменить свой выбор в MI W-4P в любое время, отправив обновленную форму MI W-4P своему администратору пенсий/аннуитетов.

  3. Если моя пенсия/рента освобождены от налога штата Мичиган, могу ли я отказаться от удержания налога штата Мичиган?

    Да. Если ваша пенсия/аннуитет освобождена от налога штата Мичиган, вы можете отказаться от удержания налога штата Мичиган, установив флажок 1 в форме MI W-4P.

  4. Когда я заполню форму MI W-4P, в каком поле я должен отметить, являюсь ли я вдовой (вдовой) или разведен?

    В разделе «Семейное положение» установите флажок «Не замужем».

Наверх

  1. Должен ли каждый администратор пенсий/аннуитетов удерживать налог штата Мичиган?

    Только компании, подпадающие под налоговую юрисдикцию штата Мичиган, обязаны удерживать налог штата Мичиган из ваших пенсионных/аннуитетных выплат. У вас есть возможность отказаться от удержания. Проконсультируйтесь со своим специалистом по налогам, так как это может привести к уплате остатка по MI-1040, а также к штрафу и/или процентам.

  2. Как узнать, подпадает ли мой администратор пенсии/аннуитета под юрисдикцию штата Мичиган?

    Обратитесь к своему администратору пенсий/аннуитетов.

  3. Что делать, если мой пенсионный администратор не подпадает под юрисдикцию штата Мичиган?

    Если ваш администратор пенсий/аннуитетов не подпадает под юрисдикцию штата Мичиган, вы можете запросить удержание налога, но компания не обязана этого делать. Если налоги штата Мичиган не удерживаются из вашего распределения, произведите расчетные налоговые платежи вместо удержания. Просмотрите расчетные налоговые платежи для получения дополнительной информации или ознакомьтесь с ваучером MI-1040ES.

Наверх

  1. Имеет ли досрочное распространение право на налоговый вычет штата Мичиган?

    №Досрочное распределение является облагаемым налогом пенсионным/аннуитетным пособием и подлежит удержанию.

  2. Я вышел на пенсию из компании, которая закрыла свой пенсионный план и передала пенсионные обязательства страховой компании. Сейчас я получаю выплаты от страховой компании по плану группового аннуитета. Является ли мое распределение по-прежнему «пенсионным пособием»?
    Распределение аннуитетного плана от страховой компании по-прежнему является пенсионным пособием.Для получения дополнительной информации и помощи в расчете вычета см. Пенсионную информацию.

  3. Налогоплательщики первого уровня. Получатели плана, которые являются налогоплательщиками первого уровня (получатель или его или ее супруг, родившийся до 1946 года), ограничены суммами частной пенсии в размере 47 309 долларов США на одного заявителя и 94 618 долларов США на одного заявителя для вычета «пенсионных пособий».

    Пример 1. Майк — налогоплательщик из штата Мичиган, родившийся в 1945 году. Майк женат на Мэг, родившейся в 1949 году.Майк получает пенсионное пособие по плану аннуитета IRC 401(a). Майк и Мэг могут вычесть до 94 618 долларов из своего скорректированного валового дохода по их совместной декларации из Мичигана, поскольку Майк (старший супруг) родился до 1946 года.

    Налогоплательщики второго уровня. Получатели плана, которые являются налогоплательщиками уровня 2 (получатель или его или ее супруга, родившиеся с 1946 по 1952 год), могут вычесть до 20 000 долларов США за одного заявителя или 40 000 долларов США за одного заявителя. В возрасте 67 лет ограничения на вычеты больше не применяются, поэтому налогоплательщики имеют право на вычет в размере 20 000 долларов США за одного заявителя или 40 000 долларов США за каждого совместного заявителя из всех видов дохода.

    Пример 2. Мэри — налогоплательщик из штата Мичиган, родившаяся в 1950 году. Мэри замужем за Джо, родившимся в 1946 году. Мэри получает пенсионное пособие в рамках квалифицированного аннуитетного плана IRC 401(a). Мэри и Джо могут вычесть до 40 000 долларов США из своего скорректированного валового дохода по своим совместным доходам из Мичигана, поскольку Джо (старший супруг) родился в 1946 году. Когда Джо исполнится 67 лет, они могут вычесть 40 000 долларов США из всех видов дохода. Вычет больше не ограничивается доходом от выхода на пенсию или пенсионных пособий.

    Налогоплательщики третьего уровня. Получатели плана, которые являются налогоплательщиками уровня 3 (получатель или его или ее супруг, родившийся после 1952 года), не имеют права на вычет «пенсии или пенсионных пособий». В возрасте 67 лет эти налогоплательщики имеют право на вычет в размере 20 000 долларов США за одного заявителя или 40 000 долларов США за совместного заявителя, который не ограничивается доходом от «пенсионных пособий».

    Пример 3. Дрю — налогоплательщик из Мичигана, 1955 года рождения. Дрю женат на Кейт, 1960 года рождения.Дрю получает пенсионные пособия по плану аннуитета IRC 401(a). Дрю и Кейт не имеют права на пенсионный или пенсионный вычет. Однако, когда Дрю исполнится 67 лет, они, как совместные заявители, могут вычесть 40 000 долларов из всех видов дохода.

    Если я сделал невычитаемые взносы в свою пенсию или IRA, будут ли деньги снова облагаться налогом при распределении из пенсии или IRA?
    Нет. До тех пор, пока эти взносы исключаются из вашего скорректированного валового дохода, когда они распределяются из пенсии или IRA.Эти взносы обычно указываются в отдельной строке формы 1099-R.

Наверх

  1. Является ли переход с обычного IRA на Roth IRA допустимым вычитанием?

    Вы можете иметь право на вычет, если вы родились до 1953 года. Сумма вычета может быть ограничена в зависимости от года вашего рождения.

    Выберите соответствующую категорию ниже, чтобы определить ограничения на вычитание.
    Примечание. Для лиц, подающих совместные документы, используйте год рождения самого старшего из супругов.

    Получатели, родившиеся до 1946 г.
    Получатели, родившиеся в период с 1 января 1946 г. по 31 декабря 1952 г.
    Получатели, родившиеся после 1952 г.

  2. Является ли распределение из IRA Roth допустимым вычитанием?

    Нет. Выплаты Roth IRA уже исключены из дохода в вашей федеральной декларации и, следовательно, не могут быть вычтены из Мичиганской декларации.

  3. Является ли распределение из плана отсроченной компенсации допустимым вычетом?
    Выплаты из плана работодателя, которые содержат только отложенную компенсацию, не являются допустимым вычетом, включая следующее:

    • Выплаты по плану 401(k) или 403(b), который позволяет работнику устанавливать отсроченную сумму компенсации и не устанавливает пенсионный возраст или выслугу лет
    • Распределения по плану 457
    • Выплаты, указанные как заработная плата в форме W-2

При условии ограничения на основе возраста и года рождения, следующее может претендовать в качестве допустимого допустимого вычитания
:

Распределения от плана 401 (K) или 403 (B) являются квалифицированной пенсию и пенсией, если
они являются результатом только взносов работодателя или обоих взносов работодателя и
                      взносов сотрудников, предусмотренных планом. Взносы сотрудника, требуемые планом
                     , считаются обязательными.

Примечание. Выплаты, относящиеся к взносам сотрудников, которые не были предусмотрены планом
, не подлежат вычету.

Квалификация для вычитания представляет собой двухэтапный процесс.
Используйте приведенную выше информацию и диаграмму распределения , чтобы определить, подпадает ли ваша пенсия и/или пенсионное пособие под вычет (шаг 1).Затем используйте соответствующую возрастную категорию (второй шаг). Вы должны соответствовать обоим квалификационным требованиям, чтобы иметь право на получение пенсии и/или вычета пенсионных пособий.

Если вы не соответствуете требованиям на основе диаграммы распределения на первом этапе, значит, у вас нет квалифицированного вычитания, и шаг 2 неприменим.

Шаг первый: 
Обратитесь к ячейке 7 формы 1099-R, чтобы узнать свой код распределения.

В форме 1099-R указывается общая сумма пенсий и пенсионных пособий, которые вы получили в течение года. Код(ы) распределения описывает условия, при которых выплачивались пенсии и пенсионные пособия. В Таблице кодов распределения формы 1099-R перечислены коды распределения и в общих чертах описано право на получение льгот для вычитания на основе каждого кода. Существуют некоторые исключения. Если ваш код распределения не включен в список или если у вас есть вопросы относительно права на льготы, проконсультируйтесь со своим специалистом по налогообложению.

Шаг второй:
Выберите соответствующую категорию ниже.
Примечание. Для лиц, подающих совместные документы, используйте год рождения самого старшего из супругов.
 

Получатели, родившиеся до 1946 г.
Получатели, родившиеся в период с 1 января 1946 г. по 31 декабря 1952 г.
Получатели, родившиеся после 1952 г.

Для получения дополнительной информации и помощи в расчете вычета см. Пенсионную информацию.

      4.   Что дает право на вычет пенсионных пособий из работы в государственном
           учреждении, освобожденном от социального обеспечения?

Работа, не подпадающая под действие федерального Закона о социальном обеспечении (SSA), означает, что работник не платил налоги на социальное обеспечение и не имеет права на получение пособий по социальному обеспечению на основании этой работы. Почти вся занятость покрывается федеральным SSA. Наиболее распространенными случаями выхода на пенсию и пенсионных пособий от работы, которая не покрывается системой социального обеспечения, являются пенсионеры полиции и пожарных, некоторые федеральные пенсионеры, охваченные пенсионной системой государственной службы и нанятые до 1984 года, а также небольшое количество других государственных и местных органов власти. пенсионеры. Федеральные пенсионеры, принятые на работу с 1984 года, и те, на кого распространяется Пенсионная система федеральных служащих, подпадают под действие SSA.

Получатель, который соответствует обоим из следующих условий, имеет право на увеличение пенсионного или пенсионного вычета или стандартного вычета штата Мичиган до 15 000 долларов США на каждого правомочного налогоплательщика.

     •  Родился в период с 1 января 1946 года по 1 января 1958 года или родился после
         31 декабря 1952 года и вышел на пенсию с 1 января 2013 года и государственное учреждение, на которое не распространяется действие
         федерального SSA.

Просмотрите эти вопросы и ответьте на них, чтобы определить, имеете ли вы право на отметку в поле SSA Exempt в Приложении 1, строки 22C и/или 22G.

Чтобы включить это большее вычитание в удержание из вашего пенсионного или пенсионного пособия, заполните форму MI W-4P и отметьте соответствующую ячейку.Затем отправьте форму MI W-4P своему пенсионному администратору.

Наверх

  1. Как администратор пенсионного фонда узнает, какая часть моих пособий облагается налогом?

    Варианты, выбранные в форме MI W-4P (год рождения, освобождение от SSA и т. д.), будут указывать, какая часть ваших пособий облагается налогом. При отсутствии MI W-4P администраторам пенсий рекомендуется сделать одно из следующих действий:

  •  Не удерживать пособия, выплачиваемые получателям пенсий, родившимся до 1946 года, за исключением случаев, когда пособия превышают лимиты частной пенсии.

  • Если получатель родился в 1946 году или позже, удержите все облагаемые налогом пенсионные выплаты по ставке 4,25%.

2. Если я подам совместную декларацию, какой год рождения будет определять мою правомерную пенсию и пенсионные вычеты?
Для совместных деклараций используйте год рождения самого старшего из супругов для определения вычета пенсии, независимо от того, кто из супругов фактически получает пенсию.

Получатели, родившиеся до 1946 года
Получатели, родившиеся в период с 1 января 1946 года по 31 декабря 1952 года
Получатели, родившиеся после 1952 года

Наверх

  1. Могу ли я требовать вычета пенсии или пенсионного пособия, если я получаю пособие в связи с потерей кормильца от моего умершего супруга?

    Вычет из пенсии или пенсионного пособия, на который может претендовать переживший супруг, зависит от года рождения умершего супруга и статуса подачи документов пережившим супругом.

    Если переживший супруг родился в период с 1 января 1946 года по 31 декабря 1952 года и достигает возраста 67 лет, пенсионное пособие или пенсионное пособие не могут быть затребованы. Вместо этого оставшийся в живых супруг может требовать стандартного вычета из всех доходов.

    Примечание. Ограничения применяются, если вычитаются доходы военных, пенсии или пенсии сотрудников железной дороги/Национальной гвардии штата Мичиган.

Какой раздел формы 4884 следует заполнить?

Используя информацию из строки 8, заполните Раздел A, Раздел B, Раздел C или Раздел D.
Чтобы определить, какой раздел формы необходимо заполнить, ответьте на следующие вопросы.

1. Были ли пенсионные пособия, полученные заявителем или супругом (если они подали документы совместно), родившиеся до 1 января 1953 года, или были ли пособия пережившему супругу, полученным за умершего супруга, родившегося до 1 января 1953 года, и умерли до 1 января 2020 года?

Да: перейдите к вопросу 2.
Нет: перейдите к вопросу 5.

2. Родился ли старший из заявителей или супругов (если они подали документы совместно) в период с 1 января 1946 года по 31 декабря 1952 года?

Да: Не подавайте форму 4884. Используйте Приложение 1, строка 23 (см. инструкции на стр. 15).
Нет: перейдите к вопросу 3.

3. Родился ли старший из подателя заявления или супруга (если он состоит в совместном браке) до 1 января 1946 года?

Да: заполните раздел А формы 4884.
Нет: перейдите к вопросу 4.

4. Получает ли заявитель или супруг (если он состоит в браке, подающем заявление совместно) пособие от умершего супруга, родившегося до 1 января 1946 г. и умершего до 1 января 2020 г.?

Да: Заполните раздел B формы 4884.
№: Заполните раздел C формы 4884.

5. Получали ли льготы от работы, освобожденной от SSA, заявитель или супруг(а), родившийся после 1952 г. и вышедший на пенсию с 1 января 2013 г.?

Да: заполните раздел C формы 4884.
Нет: перейдите к вопросу 6.

6. Получали ли льготы от работы, освобожденной от SSA, заявитель или супруг (если он состоит в браке, подающем заявление совместно), и заявителю или супругу исполнилось 62 года?

Да: Заполните раздел D формы 4884.
Нет: Вы не имеете права на получение пенсии или вычета пенсионных пособий. Не подавайте форму 4884.

Удобство пенсионного налогообложения штата Калифорния — SmartAsset

Пенсионные налоги в Калифорнии Фото предоставлено © iStock.com/omersukrugoksu

В каком-то смысле Золотой штат — идеальное место для счастливой пенсии. Он имеет километры красивой береговой линии и песчаных пляжей. Погода солнечная и мягкая. В Северной Калифорнии находится лучший винодельческий регион страны, а горные хребты, такие как Сьерра-Невада, предоставляют прекрасные возможности для отдыха.

Сколько бы причин ни было в пользу выхода на пенсию в Калифорнии, столько же может быть и против. Во-первых, стоимость жизни здесь намного выше, чем в среднем по стране.

А еще есть налоги. В то время как Калифорния освобождает пенсионные пособия по социальному обеспечению от налогообложения, все другие формы пенсионного дохода облагаются ставками подоходного налога штата, которые варьируются от 1% до 13,3%. Кроме того, в Калифорнии одни из самых высоких налогов с продаж в США.S.

Финансовый консультант в Калифорнии может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Является ли Калифорния благоприятной для пенсионеров?

Доход от пенсионных счетов и пенсий полностью облагается налогом по одной из самых высоких ставок подоходного налога штата в стране. Пенсионные пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом, хотя, учитывая высокую стоимость жизни в штате, большинству пожилых людей будет трудно позволить себе жить в Калифорнии только на доход от социального обеспечения.

В Калифорнии также высокие налоги с продаж: средняя совокупная ставка по штату и местному налогообложению составляет 8,82%. Это один из самых высоких показателей в США.

Облагается ли налогом социальное обеспечение в Калифорнии?

Пенсионные пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом на уровне штата в Калифорнии. Однако имейте в виду, что если у вас есть доход из источников, помимо социального обеспечения, вам может потребоваться уплатить федеральные налоги с вашего дохода социального обеспечения.

Облагаются ли налогом другие формы пенсионного дохода в Калифорнии?

Доход от пенсионного счета, включая снятие средств со счета 401(k) или IRA, считается налогооблагаемым доходом в Калифорнии.То же относится и ко всем пенсионным доходам, будь то государственная пенсия или пенсия частного работодателя. Все это объединяется с любым другим доходом (например, доходом от работы) и облагается налогом в соответствии с категориями подоходного налога, показанными в таблице ниже.

Доходных налоговых кронштейнов

Одноместные фильмы
Калифорния Налогооблагаемый доход Rate
$ 0 — $ 9 325 1,00%
$ 9,325 — $ 22 107 2. 00%
$ 22.107 — $ 34892 4,00%
$ 34.892 — $ 48435 6,00%
$ 48.435 — $ 61214 8,00%
$ 61.214 — $ 312686 9,30%
$ 312,686 — $ 375221 10.30%
$ 375221 — $ 625 369 11.30% 11.30%
$ 625 369 — $ 1 000 000 12.30%
$ 1 000 000 + долл.30%
Замужем, Подачи Совместно
California налогооблагаемый доход Оценить
$ 0 — $ 18650 1,00%
$ 18650 — $ 44214 2,00%
$ 44214 — $ 69784 4,00%
$ 69784 — $ 96870 6,00%
$ 96870 — $ 122428 8,00%
$ 122428 — $ 625372 9. 30%
$ 625.372 — $ 750442 10,30%
$ 750.442 — $ 1250738 11,30%
$ 1.250.738 — $ 2000000 12,30%
$ 2000000 + 13,30%
замужем, подает отдельно
Калифорния Налогооблагаемый доход Оцена
$ 0 — $ 9,325 1,00%
$ 9,325 — $ 22,107 2.00%
$ 22.107 — $ 34892 4,00%
$ 34.892 — $ 48435 6,00%
$ 48.435 — $ 61214 8,00%
$ 61.214 — $ 312686 9,30%
$ 312,686 — $ 375221 10.30%
$ 375221 — $ 625 369 11.30% 11.30%
$ 625 369 — $ 1 000 000 12.30%
$ 1 000 000 + долл. 30%
Руководитель Household
California налогооблагаемый доход Цена
$ 0 — $ 18663 1,00%
$ 18663 — $ 44217 2,00%
долл.30%
$ 425.251 — $ 510303 10,30%
$ 510.303 — $ 850503 11,30%
$ 850.503 — $ 1000000 12,30%
$ 1000000 + 13,30%

Калифорния предлагает освобождение от подоходного налога для пожилых людей в дополнение к личному освобождению. В частности, пожилые люди получают дополнительную льготу, которая позволяет им удвоить стандартное освобождение.

В 2021 налоговом году Калифорния увеличила личные исключения для всех статусов подачи.Для одиноких и состоящих в браке людей, подающих документы отдельно, освобождение подскочило со 124 до 129 долларов, в то время как для женатых людей, подавших совместную регистрацию, и оставшихся в живых супругов освобождение увеличилось до 258 долларов с 248 долларов. Таким образом, если вам больше 65 лет, вы можете удвоить освобождение до 258 или 516 долларов, в зависимости от вашего статуса подачи.

Насколько высоки налоги на недвижимость в Калифорнии?

Ставки налога на недвижимость в Калифорнии относительно низкие, хотя высокая стоимость жилья означает, что стоимость налога на недвижимость по-прежнему выше, чем в большинстве других штатов.Средняя эффективная ставка по штату составляет 0,73%.

Однако налоги на недвижимость обходятся среднему домовладельцу в Калифорнии более чем в 4100 долларов. Это способствует тому, что общая стоимость жилья в Золотом штате значительно превышает средний показатель по стране.

Какие льготы предусмотрены для домовладельцев Калифорнии?

Дома, занимаемые владельцами в Калифорнии, имеют право на освобождение домовладельцев. Это уменьшает налогооблагаемую стоимость на 7000 долларов. Это экономит домовладельцам не менее 70 долларов в год, хотя для многих домовладельцев экономия будет даже больше.

В 2016 году государственный контролер восстановил Программу отсрочки уплаты налога на имущество. Это позволяет домовладельцам пожилого возраста, слепым или инвалидам отсрочить уплату налога на недвижимость. Это доступно только для налогов на основное место жительства. Вы также должны иметь не менее 40% капитала в доме и годовой доход семьи не более 45 810 долларов.

Фото предоставлено ©iStock.com/Ron Thomas

Насколько высоки налоги с продаж в Калифорнии?

В Калифорнии самая высокая ставка налога с продаж в штате — 7.25%. Это минимум, который вы будете платить в любом месте штата, но местные налоги до 2,50% означают, что вы, вероятно, будете платить еще более высокую ставку. В целом, средняя ставка, которую вы можете заплатить в Калифорнии, составляет 8,82%.

Хорошая новость заключается в том, что не все товары облагаются налогом. Фактически, ряд льгот разработан специально для пожилых людей и пенсионеров. Это включает освобождение от рецептурных лекарств и освобождение от большинства продуктов.

Какие другие налоги штата Калифорния должны меня беспокоить?

Если у вас есть инвестиции, которые вы планируете продать после выхода на пенсию, важно знать о налоге на прирост капитала в Калифорнии.Любой прирост капитала в Калифорнии, включая долгосрочный прирост капитала, облагается налогом как обычный доход по налоговым ставкам, указанным в таблице выше.

Сколько налогов я буду платить со своей пенсии и как мне избежать этого?

Обновлено 01 марта 2022 г.

4 минуты чтения

Обновлено 01 марта 2022 г.

4 минуты чтения

Деньги, которые вы получаете от пенсий, классифицируются как доход, и большая часть дохода облагается налогом.Поэтому важно понимать, как работает налог на пенсии. Это руководство покажет вам, как максимально эффективно использовать свои пенсионные сбережения, сократить ненужные потери и максимизировать свою покупательную способность в дальнейшей жизни.

Вы платите налоги со своей пенсии?

Краткий ответ заключается в том, что доход от пенсий облагается налогом, как и любой другой вид дохода. У вас есть личное пособие (12 500 фунтов стерлингов за 2020/21 налоговый год), если вы не платите подоходный налог, а затем вы платите 20-процентный подоходный налог со всего от 12 501 до 50 000 фунтов стерлингов, прежде чем вступит в силу более высокая ставка налога.Узнайте, какой пенсионный доход вы можете получать (до налогообложения) из своей частной пенсионной корзины и как увеличить его с помощью нашего пенсионного калькулятора.

Однако при некоторых обстоятельствах вы не будете платить налог со всего пенсионного дохода, а также существуют стратегии минимизации суммы вашей пенсии, потерянной из-за налогообложения.

Почему моя пенсия облагается налогом?

Вас может озадачить тот факт, что вы должны платить подоходный налог с большей части денег, получаемых из вашей пенсии. Причина этого в том, что ваша пенсия не похожа на банковский счет — вы еще не «владеете» всеми этими деньгами, а, скорее, они хранятся для вас в пенсионной программе. Это означает, что когда вы берете деньги из своей пенсии, они считаются обычным доходом (как если бы это была заработная плата).

Какая часть моей пенсии не облагается налогом?

Хорошая новость заключается в том, что часть вашей пенсии не облагается налогом. Если у вас есть пенсия с установленными взносами (наиболее распространенный вид), вы можете получать 25 процентов своей пенсии без подоходного налога. Обычно это делается путем получения четверти банка в виде единовременной суммы, но также можно взять серию более мелких единовременных сумм, 25 процентов каждой из которых не облагаются налогом.Остальная часть вашего пенсионного дохода будет облагаться налогом в обычном порядке.

Большинство пенсий с установленными выплатами также предлагают возможность получения необлагаемой налогом единовременной выплаты, а также гарантированного (налогооблагаемого) дохода. Спросите свою схему для деталей этого.

Плачу ли я налог с моей государственной пенсии?

Доход от государственной пенсии облагается налогом, но необходимость уплаты налога зависит от вашего общего годового дохода.

Ваше годовое пособие (в 2019/20 налоговом году) составляет 12 500 фунтов стерлингов, а максимальная новая государственная пенсия, которую вы можете получать, составляет 8 767 фунтов стерлингов.Таким образом, если ваш единственный доход — это государственная пенсия, вы не будете платить подоходный налог. Однако, если у вас есть доход из других источников, который увеличивает ваш доход сверх годового пособия, вы будете платить подоходный налог со всего, что превышает эту цифру.

Вот пример. Адам получает полную новую государственную пенсию, а также аннуитет, который приносит ему 8000 фунтов стерлингов в год. Его общий доход за год составляет 16 767 фунтов стерлингов. После его годового пособия в размере 12 500 фунтов стерлингов остается 4 267 фунтов стерлингов, подлежащих обложению налогом по ставке 20 процентов, что составляет 853 фунта стерлингов.Таким образом, чистый доход Адама после уплаты налогов составляет 15 913 фунтов стерлингов.

Государственный пенсионный доход

Аннуитетный доход

Годовое пособие

Налогооблагаемый доход (по ставке 20%)

Налог на прибыль

8 767 фунтов стерлингов

8000 фунтов стерлингов

(12 500 фунтов стерлингов)

4 267 фунтов стерлингов

853 фунтов стерлингов

Как избежать уплаты налога на пенсию?

Чтобы избежать уплаты слишком большого налога на пенсионный доход, нужно стремиться брать только ту сумму, которая вам необходима в каждом налоговом году. Проще говоря, чем ниже вы можете сохранить свой доход, тем меньше налогов вы будете платить.

Конечно, вы должны брать столько дохода, сколько вам нужно для комфортной жизни. Но — в отличие от получения зарплаты — меньше преимуществ в том, чтобы иметь больший доход, чем вам нужно, и вкладывать его в сбережения. В большинстве случаев лучше оставлять деньги в пенсии до тех пор, пока вы не будете уверены, что собираетесь их потратить.

Здесь может быть выгодно использовать схему просадки. Просадка позволяет вам варьировать свой доход из года в год, что потенциально может привести к экономии на налогах.Например, если за один год вы потратите 25 000 фунтов стерлингов, а в следующем году вам нужно будет потратить только 20 000 фунтов стерлингов, вы сэкономите 1 000 фунтов стерлингов на налогах, если будете использовать ровно столько, сколько вам нужно. Однако, если вы получите тот же доход, но в конечном итоге не потратите его, вы потеряете эту 1000 фунтов стерлингов.

Если у вас есть аннуитет, у вас не будет такой гибкости, так как ваш аннуитетный доход будет как минимум одинаковым каждый год. Однако просадка сопряжена со своим собственным набором рисков. Поговорите с IFA о том, какой вариант лучше для вас.

Могу ли я работать во время получения пенсии?

Вы можете работать и зарабатывать деньги, получая любую пенсию, будь то трудовая, персональная или государственная пенсия. Единственным исключением из этого правила будет пенсия с установленным размером выплаты (последняя заработная плата) — вы не сможете работать на работодателя, который предоставляет эту пенсию, как только вы начнете ее получать (хотя вы могли бы работать в другом месте).

Имейте в виду, что заработок при получении пенсии увеличит ваш налоговый счет.

Сколько налогов я буду платить со своей пенсии, если я все еще работаю?

При получении пенсии у вас будут те же личные пособия и налоговые диапазоны, что и у всех остальных.Таким образом, весь ваш доход свыше 12 500 фунтов стерлингов будет облагаться налогом по обычной ставке (не менее 20 процентов, если некоторая часть вашего непенсионного дохода получена от дивидендов, которые облагаются налогом по более низкой ставке).

Сколько налогов я буду платить со своей единовременной пенсии?

Вы можете получить 25% любой пенсионной корзины в виде необлагаемой налогом единовременной суммы. Однако можно обналичить всю пенсионную корзину единовременно. Однако будьте осторожны: если пенсионная корзина не очень мала, это почти всегда плохая идея с налоговой точки зрения.Деньги, которые вы получите, будут считаться доходом только за этот год и будут соответственно облагаться налогом. Это может даже подтолкнуть вас к более высокому налоговому диапазону (что приведет к 40-процентному налогу или более). Короче говоря, вы, вероятно, аннулируете любые налоговые льготы, связанные с получением пенсии.

Единственные случаи, когда имеет смысл снимать всю пенсионную корзину, это когда она очень мала, т.е. пенсия по месту работы от непродолжительной работы. Тем не менее, может быть, все же лучше перевести его на свою основную пенсию, так что прислушайтесь к совету.

Есть ли какой-либо другой пенсионный налог, о котором мне следует знать?

Доход от вашей пенсии может облагаться дополнительным налогом, если ваша пенсия стала очень большой и, таким образом, превысила пожизненное пособие. Нажмите на ссылку, чтобы узнать об этом.

Здесь вы найдете больше полезной информации о различных способах получения пенсии.

Позвольте нам подобрать вам идеального финансового консультанта

Найдите финансового консультанта рядом с вами

Налоги после выхода на пенсию — Пенсионные новости Нью-Йорка

Оценка ваших расходов после выхода на пенсию имеет решающее значение для эффективного планирования выхода на пенсию, и важно помнить, что налоги также являются частью этого уравнения.Большинство пенсионеров платят меньше налогов, чем когда они работали, отчасти потому, что их доходы ниже. Но есть и другие причины, по которым ваше налоговое бремя может уменьшиться после того, как вы перестанете работать.

Налоги штата Нью-Йорк

Если вы являетесь пенсионером NYSLRS, ваша пенсия не будет облагаться подоходным налогом штата Нью-Йорк или местным подоходным налогом. Нью-Йорк также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению.

Вы также можете получить налоговые льготы на любые выплаты из пенсионных накоплений, такие как отсроченная компенсация и льготы от пенсии в частном секторе.Подробности на сайте Департамента налогов и финансов.

Имейте в виду, что вы можете потерять эти налоговые льготы, если уедете из Нью-Йорка. Многие штаты облагают налогом пенсии, а некоторые облагают налогом социальное обеспечение. Для получения информации о налоговом законодательстве в других штатах посетите веб-сайт Ассоциации пенсионеров государственных служащих.

Федеральные налоги

К сожалению, большая часть вашего пенсионного дохода будет облагаться федеральными налогами, но здесь есть и некоторые моменты.

Ваши пособия по социальному обеспечению, скорее всего, будут облагаться налогом, но в лучшем случае вы будете платить налоги только с части своих пособий.Информацию об этом можно найти на сайте Администрации социального обеспечения. (Если вы уже вышли на пенсию, воспользуйтесь таблицей пособий по социальному обеспечению в инструкциях к форме 1040, чтобы узнать, облагаются ли какие-либо из ваших пособий налогом. )

В течение всех лет своей работы вы платили налоги с заработной платы в фонды Social Security и Medicare. Для большинства работников это 6,2% (социальное обеспечение) и 1,45% (медикэр) от вашего валового заработка из каждой зарплаты. Но налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь удерживаются только из заработанного дохода, например заработной платы.Пенсии, пособия по социальному обеспечению и пенсионные сбережения освобождаются от налогов на социальное обеспечение. Конечно, если вы получите оплачиваемую работу после выхода на пенсию, налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь будут вычтены из вашей зарплаты.

После того, как вам исполнится 65 лет, вы сможете претендовать на больший стандартный вычет из вашей федеральной налоговой декларации.

Чтобы лучше понять, как будет облагаться налогом ваш пенсионный доход, может быть полезно поговорить с налоговым консультантом.

Часто задаваемые вопросы о налогах — OPA

Что меняется в форме W-4 2020?
Что такое отчет о заработной плате и налогах W-2?
Когда я получу W-2?
Как мне получить еще одну копию W-2?
Что мне делать, если моя W-2 неверна?
Как определяются заработная плата и налоги по моему W-2?
Почему общая сумма заработной платы по моей форме W-2 не соответствует моей заработной плате?
В течение налогового года я работал в двух агентствах. Сколько выписок W-2 я получу?
Как мои вычеты по программе льгот до налогообложения показаны в моей форме W-2?
Должен ли я платить налоги за дополнительные льготы?
Что такое привилегия домашнего партнера?
Отражены ли платежи, которые я получил в рамках программы отказа от выкупа медицинских пособий, в моей форме W-2?
Отражает ли мой W-2 корректировку покупок TreasuryDirect за счет вычетов из заработной платы?
Какие изменения внесены в мой W-2 в связи с производственными травмами?
Как возвращаемые платежи влияют на мою форму W-2?
Что такое освобождение от требований по разделу 1127?
Как изменение налога для нерезидентов повлияло на мою форму W-2?
Как долго я должен хранить копию моего W-2?
Как записываются профсоюзные пособия по нетрудоспособности в моей форме W-2?
К кому я могу обратиться, если у меня возникнут вопросы о федеральных налогах или налогах штата?
Когда в прошлом году я подал налоговую декларацию, я был должен денег. Как избежать уплаты налогов в будущем?
Почему в моей форме W-2 стоит галочка «Пенсионный план», хотя я не являюсь участником пенсионной системы?
Я новый сотрудник, и мне сказали, что если я присоединюсь к плану отложенной компенсации, я не буду платить налоги на социальное обеспечение. Это правда?
Есть еще вопросы о налогах?


Что изменилось в форме W-4 2020?
Форма W-4 изменилась с 1 января 2020 года. По данным IRS, новая форма повышает прозрачность и точность системы удержания налогов.

Самое важное изменение в новой форме W-4 заключается в том, что в ней больше не используются удержания. Вместо этого вас попросят ввести суммы в долларах, соответствующие налоговым параметрам, таким как семейное положение, иждивенцы, несколько мест работы, кредиты и вычеты.

Новые сотрудники, которые начинают работать в городе Нью-Йорк 1 января 2020 года или позже, должны заполнить новую форму W-4. Нынешние сотрудники города Нью-Йорка, которым необходимо внести изменения в свою форму W-4, также должны заполнить новую форму W-4.

Для получения административной помощи относительно новой формы W-4 обратитесь в отдел кадров/платежной ведомости вашего агентства. Для получения более подробной информации о том, какую финансовую информацию следует использовать в новой форме W-4, обратитесь к специалисту по налогообложению.

Посмотреть часто задаваемые вопросы о форме W-4 2020

Узнайте больше на веб-сайте IRS

[наверх]

Что такое отчет о заработной плате и налогах W-2?
Форма W-2 представляет собой отчет о ваших доходах и удержанных налогах за год.Вы используете информацию, содержащуюся в форме W-2, для подачи федеральных, государственных и местных налоговых деклараций.

Город Нью-Йорк направляет копию вашего заявления W-2 в Администрацию социального обеспечения (SSA) для обновления сведений о ваших доходах за всю жизнь. Это является основанием для права на получение пенсионных пособий и пособий по инвалидности, пособий в связи с потерей кормильца для членов семьи в случае вашей смерти и права на страховое покрытие Medicare.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[наверх]

Когда я получу форму W-2?
Вы ​​будете ежегодно получать копии своего Заявления о заработной плате и налогах W-2 до 31 января.

[наверх]

Как мне получить еще одну копию формы W-2?
Большинство сотрудников г. Нью-Йорка могут получить бесплатную копию формы W-2, войдя в систему самообслуживания сотрудников NYCAPS (ESS). Вы также можете запросить дубликат формы W-2 в офисе платежной ведомости вашего агентства или в OPA. Для 1998 налогового года и позже большинство агентств могут печатать заменяющие формы W-2 для своих сотрудников. OPA продолжит предоставлять дубликаты W-2 за предыдущие годы.

Загрузите форму запроса дубликатов W-2 или позвоните в OPA по телефону (212) 669-8555, чтобы получить ее по факсу.Вы можете отправить запрос в OPA по почте или по факсу, как указано в форме.

Вы можете рассчитывать на получение дубликата формы W-2 в течение пяти-десяти рабочих дней. Оно будет отправлено по почте на адрес, указанный вами в запросе, и не может быть отправлено по факсу.

[наверх]

Что делать, если форма W-2 неверна?
Если имя, номер социального страхования или сумма заработной платы или налогов в вашей форме W-2 неверны, обратитесь в отдел заработной платы вашего агентства. Они изучат проблему и отправят форму запроса на исправление W-2 вместе с документацией в OPA.

Ожидайте, что OPA обработает исправленный W-2 в течение десяти-пятнадцати рабочих дней.

[наверх]

Как определяются заработная плата и налоги по моей форме W-2?
Начиная с первой зарплатной ведомости и в течение года ваши доходы и налоговые вычеты учитываются в итоговых показателях за текущий год. Ваш W-2 отражает накопленные суммы с начала года, которые указаны в вашем последнем отчете о заработной плате за год.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[наверх]

Почему общая сумма заработной платы в моей форме W-2 не соответствует моей заработной плате?
Дата выплаты заработной платы определяет год, на который приходится ваша заработная плата для целей налогообложения. Большинству городских служащих платят 26 раз в год, при этом каждый двухнедельный период оплаты включает 14 дней, в течение которых была получена заработная плата.

Если вы работали весь год, то на самом деле вы работали больше, обычно на один день больше. Доплата за этот дополнительный день будет отражена в первом платеже за следующий год и будет отражена в форме W-2 следующего года. Каждый год будет наложение в начале и/или конце года.

Чтобы компенсировать эти дни, в определенные годы предусмотрено 27 периодов оплаты.Последний раз это произошло в 2015 году.

См. Графики выплат

[наверх]

В течение налогового года я работал в двух агентствах. Сколько выписок W-2 я получу?
В большинстве случаев вы получите одну выписку W-2, в которой будут объединены все доходы. Хранители Департамента образования и помощники опекунов получат отдельные заявления W-2.

[наверх]

Как мои вычеты по программе льгот до уплаты налогов показаны в моей форме W-2?

  • Для аннуитетных счетов с отложенным налогом/планов отсроченных компенсаций (TDA/DCP):
    Взносы указаны в графе 12 формы W-2. Взносы TDA не облагаются подоходным налогом, но облагаются налогами FICA. В результате ваша заработная плата, указанная для уплаты налогов по социальному обеспечению и программе Medicare, может быть больше, чем заработная плата, указанная для подоходного налога.

    Вы подаете свои федеральные, государственные и городские налоговые декларации по более низкой заявленной сумме заработной платы, указанной в форме W-2 в полях 1, 16 и 18. ваша выписка по оплате не затрагивается.


  • Для пенсионных планов:
    Взносы указаны в графе 14, IRC414H.Пенсионные взносы не облагаются федеральным подоходным налогом, но облагаются налогами штата, города, социального обеспечения и Medicare. Вам необходимо добавить пенсионный взнос, указанный в графе 14, к заявленной сумме заработной платы.

    В поле IRC414H включены только стандартные пенсионные отчисления и некоторые отчисления на «обратный выкуп». Вычеты по пенсионным кредитам облагаются налогом и не включаются в поле IRC414H.


  • Для льгот для пригородных поездов:
    Суммы для программы льгот для пригородных поездов покрываются в соответствии с Разделом 132 Кодекса IRS и отражены в Блоке 14, IRC132.Суммы для пригородных пособий не облагаются налогом на заработную плату, социальное обеспечение, медицинскую помощь, государственные и городские налоги.

  • Для взносов по медицинскому страхованию, программы помощи иждивенцам (DeCAP) и счета с гибкими расходами на здравоохранение (HCFSA):
    Суммы по этим программам, покрываемые в соответствии с разделом 125 кодекса IRS, отражены в графе 14, IRC125. . Сумма для DeCAP также указана в Блоке 10. Они не облагаются федеральными налогами, налогами социального обеспечения и Medicare.Уменьшение заработка указано в вашей форме W-2, но не в выписке по заработной плате.

    Сумма в поле IRC 125 облагается налогами штата и города Нью-Йорк. Инструкции по подоходному налогу штата Нью-Йорк предписывают подателю налоговой декларации указывать заработную плату в том виде, в каком она указана в форме W-2 в графе 1, а затем прибавлять сумму, чтобы получить налогооблагаемую заработную плату штата/города Нью-Йорк.

Узнайте больше о социальном обеспечении

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[наверх]

Должен ли я платить налоги за дополнительные льготы?
Следующие дополнительные льготы облагаются налогом:

  • Union Legal Service
    Часть денег, которые город вносит в Union Welfare Fund, используется для предоставления предоплаченных групповых услуг лицам, имеющим на это право.Стоимость этого пособия считается доходом, независимо от того, используется услуга или нет. Величина пособия зависит от членства в профсоюзе.

  • Education
    Возмещение профсоюзами и общественными колледжами CUNY курсов бакалавриата и магистратуры, не связанных с работой, на суммы, превышающие 5250 долларов США, облагается федеральным подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение и налогами на медицинскую помощь.

  • Использование автомобиля
    Если вам назначен городской автомобиль, и вы используете его для поездок домой и из дома, вы должны платить налоги со стоимости использования автомобиля. Сумма определяется пробегом или фиксированной ставкой и сообщается вашим агентством OPA.

  • Парковка
    Если у вас есть доступ к бесплатному парковочному месту для вашего автомобиля в районах, эквивалентная стоимость парковки которых превышает 260 долларов США в месяц, вы должны платить налог со стоимости парковки выше 260 долларов США в месяц. Ваше агентство сообщает OPA о сумме дополнительных пособий за парковку.

  • Узнайте больше о транспортных льготах
  • Возмещение расходов на здоровье и фитнес
    Возмещение расходов Фондом управленческих льгот облагается подоходным налогом, налогами социального обеспечения и Medicare.

  • Возмещение расходов по программе Wellness Program
    Программа льгот для сотрудников г. Нью-Йорка и городские профсоюзы объявили о партнерстве между Weight Watchers и городскими властями Нью-Йорка. Благодаря городской программе сотрудники имеют доступ к субсидии, снижающей стоимость членства более чем на 50% по сравнению с обычной ценой. Долларовая стоимость этого взноса/пособия включается в налогооблагаемый доход работника.

Сумма ваших налогооблагаемых дополнительных пособий указана в графе 14 и увеличила вашу налогооблагаемую заработную плату в графе 1, заработную плату социального обеспечения и медицинского обслуживания в графах 3 и 5, заработную плату штата в графе 16 и местную заработную плату в графе 18A или 18B. .Налогооблагаемые дополнительные льготы сообщаются и обрабатываются в конце года и могут не отражаться в доходах за текущий год в вашем окончательном отчете о заработной плате.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[наверх]

В чем заключается преимущество программы «Местный партнер»?
Форма W-2 теперь включает налогооблагаемую стоимость покрытия вашего семейного партнера планом городского медицинского страхования и/или профсоюзным фондом социального обеспечения.

IMP — Вмененный доход (налогооблагаемая стоимость взноса работодателя на медицинские льготы, предоставляемые сожителю пенсионера. ) Эта сумма включена в графу 1 и должна быть указана для федеральных, государственных и местных налогов. Эта сумма указана в графе 14 с пометкой «IMP».

Город уплатил налоги на социальное обеспечение (ячейка 4) и Medicare (ячейка 6). Таким образом, суммы вашей налогооблагаемой заработной платы (поля 1, 3 и 5) были соответственно увеличены.

Узнайте больше о Программе льгот по охране здоровья сотрудников

[наверх]

Отражена ли сумма, которую я получил в рамках программы медицинского выкупа, в моей форме W-2?
Если вы отказались от медицинского покрытия в рамках программы Buy-Out Waiver Program, полученные вами поощрительные выплаты отражаются в графе 1 «Налогооблагаемая заработная плата», графах 3 и 5 «Заработная плата социального обеспечения и Medicare» и графах 16 и 18 «государство и местная заработная плата.

Платежи по программе Health Buy-Out Waiver включены в вашу ведомость по заработной плате.

[наверх]

Отражает ли мой W-2 корректировку покупок TreasuryDirect за счет отчислений из заработной платы?
Ваш W-2 не отражает корректировки для покупок TreasuryDirect. Проценты по сберегательным облигациям освобождаются от подоходного налога штата и местного налога и могут быть отсрочены от уплаты федерального налога до тех пор, пока облигации не будут погашены.

[наверх]

Какие изменения внесены в мою форму W-2 в связи с производственными травмами?
Если вы получали пособия в связи с компенсацией работникам или служебной травмой (LoDI), вы можете получить справку W-2c о скорректированных суммах заработной платы и налогов.В зависимости от даты утверждения или платежа вашему агентству корректировки могут не вноситься до следующего года.

  • Компенсация работникам (пособия по варианту 1):
    Если вы продолжали получать заработную плату в активном статусе в соответствии с вариантом 1 из-за производственной травмы, ваше агентство получает пособие от отдела по компенсации работникам юридического департамента. OPA уведомляется о сумме пособия, и вы получаете возмещение налогов на социальное обеспечение и Medicare в последующей платежной ведомости. Если корректировка произойдет в следующем году, вы получите чек на возмещение.

    Компенсационные выплаты работникам не облагаются подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение или Medicare. Ваш отчет о доходах с начала года уменьшается на сумму пособий. Это влияет на налогооблагаемую заработную плату в графе 1, на заработную плату социального обеспечения и медицинского обслуживания в графах 3 и 5, а также на заработную плату штата и местного самоуправления в графах 16 и 18.


  • Травма при исполнении служебных обязанностей (LoDI) — Департамент образования (DoE) Только для педагогических работников:
    заработная плата налогом не облагается.LoDI уменьшит заработную плату Social Security и Medicare после шести непрерывных полных месяцев утвержденного отпуска LoDI, следующего за месяцем, в течение которого начался утвержденный отпуск LoDI.

    На взносы в ваш 401(k), 403(b) и 457 отсроченный налоговый аннуитет могут повлиять льготы LoDI. Если в вашем заявлении W-2 есть несоответствие из-за LoDI, позвоните на горячую линию LoDI Министерства энергетики по телефону (718) 935-4373.


  • Служба травматизма (LoDI) — только для полиции (NYPD), пожарной охраны (FDNY), исправительного учреждения (DoC), санитарной службы (DSNY) и окружной прокуратуры (DA):
    LoDI — это аббревиатура от Line of Duty. Травма, повреждение.Выплаты в связи с причинением служебного вреда — это разрешенные выплаты, производимые в соответствии с законом имеющим на это право сотрудникам исправительного, пожарного, полицейского и санитарного отделов города, которые остались без работы в результате травмы, полученной при исполнении служебных обязанностей.

    На взносы в ваш аннуитет с отсрочкой налогообложения могут повлиять льготы LoDI. Если в вашем заявлении W-2 есть несоответствие из-за LoDI, свяжитесь с вашим агентством и попросите, чтобы форма запроса на исправление W-2 была отправлена ​​​​в OPA.


  • Травмы при исполнении служебных обязанностей (LoDI) — только офисы окружных прокуроров (DAs):
    В период, когда вы находитесь в утвержденном оплачиваемом отпуске из-за травмы, полученной при исполнении служебных обязанностей, ваша федеральная, государственная и местная заработная плата не подлежит налогообложению. LoDI уменьшит заработную плату Social Security и Medicare после шести непрерывных полных месяцев утвержденного отпуска LoDI, следующего за месяцем, в течение которого начался утвержденный отпуск LoDI.

    На взносы в ваш аннуитет с отсрочкой налогообложения могут повлиять льготы LoDI. Если в вашем заявлении W-2 есть несоответствие из-за LoDI, свяжитесь с вашим агентством и попросите, чтобы форма запроса на исправление W-2 была отправлена ​​​​в OPA.


  • Компенсация работникам только для сотрудников исправительных учреждений:
    Сотрудники исправительных учреждений могут иметь право на компенсацию работникам в дополнение к LoDI.Если вы продолжали получать заработную плату в активном статусе в соответствии с Вариантом компенсации работникам 1, ваши пособия не облагаются подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение или Medicare. Ваш послужной список социального обеспечения и Medicare уменьшается на сумму пособий.

[наверх]

Как возвращаемые платежи влияют на мою форму W-2?
Иногда вам могут выписать чек, на который вы не имеете права. Это может произойти, когда вы уходите в отпуск, перестаете работать или вам ошибочно платят.

После дня выплаты зарплаты эти чеки возвращаются OPA, а доходы и вычеты, полученные на момент выдачи чека, сторнируются. Как будто чека никогда и не было. В выписке по оплате будут отражаться доходы и вычеты из чека до тех пор, пока он не будет возвращен.

В конце каждого года OPA сотрудничает с агентствами, чтобы обеспечить возврат как можно большего количества чеков до окончательного расчета заработной платы, чтобы отчеты о заработной плате отражали точные суммы за текущий год.

Если возмещение или корректировка будут обработаны после окончательного расчета, но до того, как будет подготовлена ​​форма W-2, возмещение не будет отражено в вашей ведомости по оплате, но ваша форма W-2 будет правильной.

Если чек был возвращен после того, как ваша форма W-2 была выдана, ваша форма W-2 будет неверной и будет выдана форма W-2c.

[наверх]

Что такое освобождение от требований по разделу 1127?
В соответствии с разделом 1127 Устава города, если вы являетесь городским служащим, проживающим за пределами города, и вы были приняты на работу после 4 января 1973 года, в качестве условия найма вы согласились выплачивать городу сумму, равную городскому личному подоходный налог с резидентов, рассчитываемый и определяемый так, как если бы вы были резидентом города.

Сумма, вычтенная из вашей зарплаты в связи с освобождением от требований по разделу 1127, отображается в разделе «Городской отказ» в вашей выписке по заработной плате. Сотрудники, у которых в зарплате было удержано освобождение от требований по разделу 1127, получат заявление 1127, а также форму W-2. Если вам нужен дубликат выписки 1127, вы можете запросить его в форме W-2 Duplicate Request. В четвертом разделе формы W-2 отметьте пункт 1127 waiver.

Раздел 1127 Устава города Нью-Йорка не применяется к вам, если вы работаете в Департаменте образования, Городском университете Нью-Йорка, окружных прокурорах или Жилищном управлении города Нью-Йорка.Кроме того, это не применяется, если вы являетесь Управлением жилищного строительства Нью-Йорка или транспортной полицией Нью-Йорка, переведенными в Департамент полиции Нью-Йорка.

Загрузить форму запроса дубликатов W-2

См. Устав города

[наверх]

Как изменение налога для нерезидентов повлияло на мою форму W-2?
Если вы не являетесь резидентом Нью-Йорка, вы больше не обязаны платить городской подоходный налог. Сумма, указанная в графе 20, включает в себя заработную плату, выплаченную во время вашего проживания в г. Нью-Йорке.

Налогооблагаемая заработная плата в графе 1 и государственная заработная плата в графе 16 отражают вашу заработную плату за полный год. В результате законодательных изменений местная заработная плата в графе 20 может быть значительно ниже, чем заработная плата в графе 1 или 16.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[наверх]

Как долго я должен хранить копию формы W-2?
Вы ​​должны хранить копию формы W-2 не менее трех лет после даты подачи декларации о подоходном налоге. SSA рекомендует хранить копии до тех пор, пока вы не начнете получать пособия по социальному обеспечению, на тот случай, если возникнут вопросы о вашем трудовом стаже или доходах в определенном году.

[наверх]

Как записываются профсоюзные пособия по нетрудоспособности в моей форме W-2?
Если вы получали краткосрочное пособие по нетрудоспособности от своего профсоюза, вы получите одну форму W-2, которая включает в себя все остальные заработные платы. Эти выплаты считаются налогооблагаемым доходом и облагаются подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение и Medicare.

Если у вас есть вопросы об этих выплатах, обратитесь в свой профсоюз. Если есть ошибка, ваш профсоюз свяжется с OPA, чтобы выдать исправленную форму W-2.

[наверх]

К кому я могу обратиться, если у меня возникнут вопросы о федеральных налогах или налогах штата?
Если у вас есть вопросы о федеральных налогах, посетите веб-сайт IRS или позвоните по телефону 800-829-1040. Если у вас есть вопросы о налогах штата Нью-Йорк, посетите веб-сайт Департамента налогообложения и финансов штата Нью-Йорк или позвоните по телефону 800-CALL-TAX (800-225-5829).

[наверх]

Когда я подал налоговую декларацию в прошлом году, я был должен деньги. Как избежать уплаты налогов в будущем?
Ваши удерживаемые налоги основаны на вашем заработке и надбавках, которые вы указываете в своих федеральных сертификатах и ​​сертификатах штата. Чтобы в течение года было удержано больше налогов, чтобы вы меньше должны были при подаче налоговых деклараций, вы можете уменьшить свои пособия.

Вы также можете вычесть дополнительные налоги. Рабочие листы с федеральными сертификатами W-4 и сертификатами IT-2104 штата Нью-Йорк помогут вам определить количество надбавок, соответствующее вашим обстоятельствам.

Узнайте больше об удержаниях

Загрузите форму W-4 с сайта IRS

[наверх]

Почему в моей форме W-2 стоит отметка «Пенсионный план», хотя я не являюсь участником пенсионной системы?
IRS определяет сотрудника города Нью-Йорка как участника пенсионного плана, если сотрудник имеет право присоединиться к плану независимо от того, присоединяется ли он к этому плану.Если вы имеете право присоединиться к пенсионному плану, графа 13 в форме W-2 отмечена флажком.

Узнайте больше о пенсионных планах

[наверх]

Я новый сотрудник, и мне сказали, что если я присоединюсь к плану отсроченной компенсации, я не буду платить налоги на социальное обеспечение. Это правда?
Да, это верно в определенных ситуациях. Если вы не являетесь участником пенсионного плана и решите вносить не менее 7,5 % или более в единый план с установленными взносами, такой как планы отсроченной компенсации 401(k) или 457 или планы 403(b) с отсроченной налоговой рентой (TDA ), вы не будете платить налог на социальное обеспечение.

Узнайте больше о налогах и социальном обеспечении

Узнайте больше о пенсионных планах

Узнайте больше об отложенной компенсации

[наверх]

Есть еще вопросы о налогах?
Вопросы о федеральных налогах? Посетите веб-сайт налоговой службы.

Нужны ответы о налогах штата Нью-Йорк? Посетите Центр ответов для налогоплательщиков штата Нью-Йорк.

[наверх]

Канадский пенсионный план — после подачи заявления

Задержанные налоговые декларации

Некоторые налоговые декларации могут быть задержаны до 14 марта

Как только вы начнете получать пенсионную пенсию CPP, вы будете получать выплаты до конца своей жизни.

Ваш ежемесячный платеж будет увеличиваться в январе каждого года в случае повышения стоимости жизни, измеряемой индексом потребительских цен. Ваш ежемесячный платеж не уменьшится, если стоимость жизни снизится.

Платежи

Ваш платеж будет перечисляться непосредственно на ваш банковский счет каждый месяц. Если вы не выбрали прямой депозит, чек будет высылаться вам по почте в течение последних 3 рабочих дней каждого месяца. Посмотреть даты оплаты.

Налоги

Ваша пенсионная пенсия CPP считается доходом и облагается налогом.

Налоги не вычитаются автоматически. Вы можете запросить вычет федерального подоходного налога из ваших ежемесячных платежей по телефону:

.

Если вы не запрашиваете ежемесячные налоговые вычеты, вам, возможно, придется платить подоходный налог каждый квартал. Для получения дополнительной информации обратитесь в Управление налоговой службы Канадского налогового агентства (CRA).

  • Если вы живете за пределами Канады

    Мы будем автоматически вычитать налог нерезидента из ваших платежей по ставке 25% или меньше, в зависимости от того, имеет ли Канада налоговое соглашение со страной, в которой вы живете. Вы можете попросить вычесть меньшую сумму, используя ту же форму.

Просроченные налоговые декларации

Большинство налоговых квитанций Канадского пенсионного плана будет выдано до 28 февраля 2022 года; однако некоторые из них могут быть отложены до 14 марта 2022 года.

Налоговая служба Канады должна подать налоговую декларацию до 2 мая 2022 года.

  • Если у вас есть вопросы по этому уведомлению, свяжитесь с нами.

Если вы не согласны с решением

Если вы не согласны с решением, вы можете запросить его пересмотр.Вы должны запросить этот пересмотр по телефону в течение 90 дней с момента получения письма с решением.

Ваше заявление будет рассмотрено сотрудниками Службы Канады, которые не участвовали в принятии первоначального решения по вашему заявлению.

Дополнительная информация о том, как запросить пересмотр решения

Есть 3 способа отправить запрос на пересмотр:

  1. отправьте запрос онлайн, используя учетную запись My Service Canada Account (MSCA), или
  2. .
  3.  заполните и отправьте Запрос на пересмотр формы решения о пенсионном плане Канады (ISP-1238) или
  4. .
  5. подготовить и подать письменный запрос на пересмотр решения и включить:
    1. ваше имя
    2. ваш адрес
    3. ваш номер телефона
    4. ваш номер социального страхования или идентификационный номер клиента
    5. подробное объяснение, почему вы не согласны с решением
    6. любая новая информация, которая может повлиять на решение
    7. ваша подпись и дата

Если вы заполняете заявку на бумаге

Подпишите и поставьте дату на своем письменном запросе и отправьте его:

  1. по почте на обратный адрес, указанный в письме-решении, или
  2. лично в офис Service Canada

Пересмотр может занять несколько месяцев, в зависимости от случая. Служба Канады еще раз рассмотрит ваше заявление и любую новую информацию, которую вы предоставите в поддержку вашего запроса, и отправит вам (новое) решение по почте.

Если вы не согласны с новым решением

Если вы не согласны с новым решением, вы можете подать апелляцию в Трибунал социального обеспечения.

Отменить пенсию по старости CPP после начала действия

Вы можете отменить пенсию по старости CPP в течение 12 месяцев после начала ее получения.Вы должны запросить отмену в письменной форме. Вы также должны вернуть весь полученный доход CPP. Чтобы отменить льготу, обратитесь в Service Canada.

Отмена пенсии по старости CPP после смерти

Если вы читаете это после потери любимого человека, примите наши соболезнования.

Если кто-то умирает, пожалуйста, сообщите нам как можно скорее, чтобы избежать переплаты. Узнайте, как отменить льготы CPP от имени умершего человека.

Имущество и оставшиеся в живых могут иметь право на получение других льгот CPP:

Навигация по документам

пособий по социальному обеспечению и налогооблагаемого дохода; Нефайлеры

Не знаете, какую налоговую декларацию за 2021 год вы должны подать, чтобы получить третий стимулирующий платеж в виде льготного кредита на восстановление? Прочтите этот PDF-файл: Руководство по налогам для пенсионеров.

Если у вас низкий или нулевой доход или дополнительный доход по социальному обеспечению, найдите инструкции о том, как подготовить и подать в электронном виде налоговую декларацию за 2021 год в качестве получателя социального обеспечения или лица, не подающего документы, здесь, на eFile.com. Один из первых вопросов, который интересует большинство получателей пособий по социальному обеспечению, заключается в том, является ли их доход по социальному обеспечению налогооблагаемым доходом. Если вы все еще работаете, когда получаете пособия по социальному обеспечению, и у вас есть доход из других источников, возможно, что часть вашего дохода по социальному обеспечению будет облагаться налогом.Пожалуйста, свяжитесь с нами здесь, чтобы получить специальный промо-код , который позволит вам подготовить и указать свои налоги в электронном виде на f бесплатно или до 60% меньше . Вы должны подать налоговую декларацию за 2021 год на eFile. com и ввести данные о своем доходе, чтобы соответствовать требованиям.

Начать бесплатную налоговую декларацию за 2021 год
У вас уже есть учетная запись eFile.com? Войти

Как облагается налогом на социальное обеспечение?

Как правило, если ваши пособия по социальному обеспечению являются вашим только источником дохода , то они обычно не считаются налогооблагаемым доходом и, следовательно, не облагаются налогом.Если вы получаете пособие по социальному обеспечению, вам будет отправлена ​​форма SSA-1099 , в которой будет указана общая сумма вашего дохода по социальному обеспечению в долларовом выражении за данный налоговый год.

Облагается ли ваш доход Social Security налогом — и насколько облагается налогом — зависит от вашего общего дохода из всех источников и вашего статуса подачи налоговой декларации IRS.

Социальное обеспечение.
Доход

Самый простой и точный способ узнать, нужно ли вам платить налоги с вашего дохода по социальному обеспечению за текущий 2021 налоговый год, — это подать бесплатную налоговую декларацию в eFile. ком. Расчет налоговой декларации eFile является исчерпывающим и надежным. Основываясь на информации, которую вы предоставляете через онлайн-вопросы о налогах с помощью информации из вашей формы 1099-SSA и других источников дохода (W-2 от заработной платы или оклада, 1099 от самозанятости или контракта или пенсионного дохода), если они у вас есть, мы затем определите, должны ли вы платить налоги со своего дохода социального обеспечения. В результате налоговое приложение eFile.com рассчитает сумму и подготовит все формы декларации о подоходном налоге, необходимые для вас, чтобы вы могли подать налоговую декларацию в электронном виде и сообщить о своих пособиях по социальному обеспечению.

Если вам нужна дополнительная информация о социальном обеспечении и о том, как оно влияет на вашу налоговую декларацию, см. информацию ниже.

Доход социального обеспечения

Как правило, ваш доход Social Security будет облагаться налогом только в том случае, если вы получаете доход из других источников и ваш совокупный доход превышает определенную базовую сумму. Если социальное обеспечение является вашим только источником дохода, то вам обычно не нужно подавать налоговую декларацию. Конечно, может быть других причин, по которым вам необходимо подать декларацию.

Доход социального обеспечения включает:

Доход социального обеспечения не включает:

Вышеупомянутое будет считаться другим источником дохода, и, если у вас есть какой-либо из них, вам, вероятно, потребуется подать налоговую декларацию вместе с вашими пособиями по социальному обеспечению.

Доход социального обеспечения также не включает , а не , Дополнительный социальный доход (SSI) или выплаты по инвалидности; эти выплаты не подлежат налогообложению.

Ниже приведены примеры, которые должны помочь вам лучше понять различные сценарии с доходом по социальному обеспечению.

Быстрый и легкий взгляд — посмотрите, может ли ваш доход социального обеспечения облагаться налогом :

  1. Добавьте половину своего дохода по социальному обеспечению ко всем прочим доходам, включая необлагаемые налогом проценты и другие исключенные доходы. Этот доход будет облагаться налогом по ставке до 50%, если он находится в диапазоне ниже, или до 85%, если он превышает верхний предел порогового значения.
  2. Сравните эту сумму с базовой суммой для вашего статуса регистрации:
    • Одноместный — 25 000 — 34 000 долл. США
    • Совместная регистрация в браке — 32 000–44 000 долларов США
    • Глава семьи — $25 000–$34 000
    • Соответствующая требованиям вдова (вдова) с ребенком на иждивении — 25 000–34 000 долл. США
    • Женатые, подающие раздельно $25,000 — $34,000 (если супруги вообще НЕ жили вместе в течение года). Если супруги проживали вместе в течение года, сумма равна $0.
    • Для иностранцев-нерезидентов 85% пособий облагаются налогом по ставке 30%.
  3. Если ваш общий доход на больше базовой суммы на , вы можете уплатить налог с ваших пособий по социальному обеспечению. Вы можете использовать рабочий лист в Инструкции к форме 1040 или использовать самый простой метод , который заключается в подготовке декларации на eFile. com, чтобы точно узнать, какая часть вашего дохода социального обеспечения облагается налогом — начните здесь бесплатно.

Вот несколько примеров доходов по линии социального обеспечения, а также то, какая часть облагается налогом, а какая нет:

Пример 1 — Рэнди будет подавать документы с одним статусом подачи по возвращении. Его доход на 2021 год включает налогооблагаемую пенсию в размере 18 600 долларов, заработную плату W-2 в размере 9 400 долларов и налогооблагаемые проценты в размере 990 долларов на общую сумму 28 990 долларов. Кроме того, он имеет пособие по социальному обеспечению в размере 5980 долларов. В этом случае его налогооблагаемое пособие по социальному обеспечению составит 2990 долларов, поэтому только около 50% его дохода по социальному обеспечению облагается налогом.

Пример 2 — Джон и Дениз женаты и по возвращении получат статус совместной подачи документов. Джон на пенсии, и его доход включает налогооблагаемую пенсию в размере 15 500 долларов. Он также получил 5600 долларов в виде пособий по социальному обеспечению. Доход Дениз по форме W-2 составлял 14 000 долларов. Дениз внесла вычитаемый платеж в свой IRA в размере 1000 долларов. У них обоих около 250 долларов налогооблагаемого процентного дохода, что в сумме составляет 34 350 долларов за вычетом половины дохода социального обеспечения, что составляет 31 550 долларов.В их случае ни один из доходов социального обеспечения Джона не подлежит налогообложению.

Пример 3 — Сью и Джо состоят в браке и по возвращении получат статус совместной подачи документов в браке. Джо вышел на пенсию и получил форму RRB-1099 для пенсионных пособий железнодорожников на сумму 10 000 долларов. Сью также на пенсии, и ее доход составляет налогооблагаемая пенсия в размере 38 000 долларов. У них обоих есть 2300 долларов налогооблагаемого процентного дохода и 200 долларов от сберегательной облигации. В этом случае их налогооблагаемые пособия по социальному обеспечению составят около 6 275 долларов, или 63% дохода Джо по социальному обеспечению.

Доход от социального обеспечения и другие виды дохода:

Если вы также получали доход из других источников, ваш доход от социального обеспечения будет облагаться налогом только в том случае, если ваш совокупный доход превышает определенную сумму. Эта сумма (называемая базовой суммой ) зависит от вашего статуса подачи документов, но вы не можете просто сложить весь свой доход и сравнить его с базовой суммой. Есть рабочий лист, который поможет вам рассчитать его. Это связано с тем, что даже если ваше социальное обеспечение облагается налогом, на самом деле будет облагаться налогом только его часть.Максимальная сумма, которая может облагаться налогом, составляет 85%, и все это рассчитывается eFile.com при подготовке декларации.

Есть несколько моментов, которые могут еще больше усложнить расчеты и привести к тому, что вы должны немного увеличить или уменьшить налог на свои льготы. К ним относятся получение иностранного дохода, получение и исключение дохода по сберегательным облигациям США серии EE или серии I, получение помощи в усыновлении от вашего работодателя, взносы в IRA при наличии квалифицированного пенсионного плана и получение пенсионных пособий для железнодорожников.

Налоговая подсказка: Поскольку рассчитать сумму дохода социального обеспечения, подлежащего налогообложению, очень сложно, для подготовки налоговой декларации настоятельно рекомендуется использовать налоговое программное обеспечение, такое как eFile.com.

Доход социального обеспечения и декларация штата

Интерактивная карта состояния

Нажмите на один или несколько штатов на карте ниже, чтобы перейти на страницу определенного штата. Ссылки на эти страницы также можно найти в таблице ниже.

Нет подоходного налога штата

Государство не облагает налогом пособия по социальному обеспечению

Штат облагает налогом пособия по социальному обеспечению, но предлагает льготы для определенных возрастов и доходов

Государственные налоги Пособия по социальному обеспечению с изменениями

Большинство штатов не облагают налогом доход от социального обеспечения, однако есть 13 штатов, которые облагают налогом:

  • Колорадо
  • Коннектикут
  • Канзас
  • Миннесота
  • Миссури
  • Монтана
  • Небраска
  • Нью-Мексико
  • Северная Дакота
  • Род-Айленд
  • Юта
  • Вермонт
  • Западная Вирджиния.

Налогообложение социального обеспечения в этих штатах зависит от вашего скорректированного валового дохода (AGI) и других критериев. Проверьте налоговую информацию вашего штата для получения более подробной информации.

Социальное обеспечение и налоги — краткая история до настоящего

Почти каждый, кто получает доход от работы, должен платить налог FICA (Федеральный закон о страховых взносах) . Этот налог на заработную плату состоит из налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые используются для обеспечения финансирования этих государственных программ.С сотрудников удерживаются налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также подоходный налог. Самозанятые должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь через налоги на самозанятость.

Налоговый год 2021

Социальное обеспечение: 6,2%

Медикэр: 1,45%

Налоговый год 2020

Социальное обеспечение: 6,2%

Медикэр: 1,45%

Налоговый год 2019

Социальное обеспечение: 6. 2%

Медикэр: 1,45%

Налоговый год 2018

Социальное обеспечение: 6,2%

Медикэр: 1,45%

Сумма, которую вы платите в виде налогов на социальное обеспечение на протяжении всей своей трудовой деятельности, связана с пособиями по социальному обеспечению, которые вы будете получать позже в жизни, но сумма, которую вы вносите, не будет равна сумме пособий, к которым у вас есть доступ. Как правило, вы должны платить налоги на социальное обеспечение с первых 142 800 долларов вашего валового дохода за 2021 год.Сумма валового дохода за 2019 год составила 137 700 долларов США. Налоги Medicare обычно уплачиваются со 100% вашего годового дохода.

Превышение налога на социальное обеспечение

Если у вас было несколько работодателей, каждый из которых удерживал налоги из вашей заработной платы, и если ваш общий валовой доход превышал 142 800 долларов США в 2021 году, возможно, у вас было удержано слишком много денег для уплаты налогов на социальное обеспечение. Любые налоги на социальное обеспечение, уплаченные с дохода за 2021 налоговый год, в размере от 142 800 долларов США до бесконечности считаются излишним налогом на социальное обеспечение и будут возвращены вам (или зачтены в счет причитающегося вам подоходного налога) при подаче налоговой декларации.Если ваш работодатель ошибочно удержал из вашей зарплаты слишком много налогов на социальное обеспечение (например, более 7,65%), вам следует обратиться к работодателю с просьбой о возмещении переплаты до подачи налоговой декларации.

Неучтенное социальное обеспечение и Medicare

Когда ваш работодатель выплачивает вам заработную плату, он обязан удерживать часть вашей зарплаты в счет налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Иногда случается так, что работодатель не может удержать достаточно этих налогов.В этом случае вам, возможно, придется заплатить эти налоги при подаче декларации. Кроме того, вам, скорее всего, потребуется подать форму 8919. В этом случае, поскольку форма 8919 не может быть подана в электронном виде, вы можете использовать наш онлайн-редактор документов, чтобы заполнить, загрузить и распечатать форму для отправки по почте вместе с вашим электронным файлом. .com подготовила налоговую декларацию, чтобы вы могли заплатить необходимые налоги и подать требуемую форму 8919 вместе с налоговой декларацией.

Как подать электронную заявку на социальное обеспечение в налоговой декларации

Если вы готовите налоговую декларацию в электронном файле.com и у вас есть налогооблагаемый доход, мы рассчитаем и определим правильную сумму налога на ваши пособия по социальному обеспечению и поможем подготовить правильные формы, которые вам потребуются для сообщения вашего дохода по социальному обеспечению в декларации. Если какая-либо сумма ваших пособий по социальному обеспечению облагается налогом, вы можете подать налоговую декларацию по форме 1040.

Узнайте больше о социальном обеспечении и ваших налогах в публикации IRS 915 «Социальное обеспечение и эквивалентные пенсионные пособия для железнодорожников».

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.